Pirmās centrālās bankas (CB) radās pirms 300 gadiem (Zviedrijas Riksbank 1668. gadā), bet visuresamību un mūsdienu nozīmi tās ieguva tikai 20. gadsimta pēdējās desmitgadēs.

Jebkuras valsts banku sistēmas galvenā saite ir valsts centralālā banka. Dažādos štatos šādas bankas sauc atšķirīgi: tautas, valsts, emisijas, rezerves, Federālo rezervju sistēma (ASV), Anglijas Banka, Japānas Banka, Itālijas Banka utt.

Centrālās bankas parādījās kā komercbankas ar tiesībām geben Banknoten aus. Emisijas centrālās bankas izveidi noteica kapitāla koncentrācijas un centralizācijas procesi, pāreja uz vienotu nacionālo naudas sistēmu. Pēc tam centrālajām bankām papildus banknošu emisijai tika uzticēta arī valsts kases, starpnieka starp valsti un komercbankām un valsts monetārās politikas virzītāja loma. Tā kā centrālās bankas ir komerciālas, tās ir nacionalizētas, un tagad centrālo banku kapitāls pilnībā vai daļēji pieder valstij.

Visās attīstītajās valstīs ir vairāki likumi, kas formulē un fiksē centrālās bankas uzdevumus un funkcijas, kā arī nosaka instrumentus un metodes to īstenošanai.

Dažās valstīs centrālās bankas galvenais uzdevums ir notikts konstitūcijā. Parasti galvenais nacionālās bankas darbību regulējošais tiesību akts ir likums par valsts centrālo banku, kas nosaka tās organizatorisko un juridisko statusu, tās vadības iecelšanas vai ievēlēšanas kārtībābu, statusu attiecarību. valsts un valsts banku sistēma. Šis likums nosaka centrālās bankas kā valsts emitenta centra pilnvaras.

Līdzās likumam par centrālo banku centrālās bankas un banku sistēmas mijiedarbību regulē banku likums. Šāds likums nosaka kredītiestāžu pamattiesības un pienākumus attiecībā pret centralālo banku.

Attīstīto valstu centrālās bankas tiek klasificētas pēc to nettkarības pakāpes monetārās politikas jautājumu risināšanā, izmantojot dažādus objektīvus un subjektīvus faktorus.

Pie subjektīviem faktoriem pieder valsts centrālās bankas un valdības izveidojušās attiecības, ņemot vērā neoformālos līderu kontaktus. No daudzajiem objektīvajiem faktoriem, novērtējot centrālo banku nettkarību, var izdalīt piecus svarīgākos:

• - valsts līdzdalība centrālās bankas kapitālā un peļņas sadalē;
• - bankas vadības iecelšanas (izvēlēšanās) kārtību;
• - centrālās bankas mērķu un uzdevumu atspoguļojuma pakāpe likumdošanā;
• - valsts tiesības iejaukties monetārajā politikā;
• - noteikumi, kas reglamentē iespēju tieši un netieši finansēt valsts izdevumus no valsts centrālās bankas.

Runājot par pirmo vērtējuma faktoru, centrālās bankas kapitāla īpašnieku sastāvs monetārās politikas īstenošanā būtiski neietekmē tās nettkarību.

Saskaņā ar otro faktoru valsts centrālās bankas vadības izvēles (iecelšanas) un galvenokārt atsaukšanas kārtība ietekmē tās politiskās nettkarības pakāpi no valsts pārvaldes. Centrālās bankas vadītāja amatā ieceļ Monare, Präsidenten, Parlamente. Arī valdība var noturēt savu kandidatūru, taču tai šajā gadījumā jāpaļaujas uz parlamenta vairākumu. Tā ir ierasta prakse, un daudzās valstīs valdība ir tā, kas formāli ierosina parlamentam centrālās bankas vadītāja kandidatūru.

Trešais faktors nosaka, no vienas puses, centralālās bankas brīvības ietvaru; no otras puses, tās likumā noteiktās pilnvaras. Lielākajā daļā attīstīto valstu (Austrijā, Vācijā, Dānijā, Nīderlandē, Krievijā, Francijā, Šveicē, Japānā) Vairākās valstīs (piemēram, ASV, Zviedrijā un Itālijā) centrālās bankas uzdevumu formulējums likumdošanā ir dots tikai vispārīgi. Tomēr tas nav būtiski, lai noteiktu Centrālās bankas nettkarības pakāpi.

Detalitātes faktoram, nosakot centrālās bankas mērķus un uzdevumus ar likumdošanu, ir otršķirīga loma, un tā ietekme jāaplūko tikai kopā ar centrālās bankas darbības tradīciju un nosacījumu analīzi.

Ceturtaats faktors (Valsts Institūciju ar Likumu noteiktās Tiesības Noraidīt Centrālās Bankas Vadības lēmumus un No Centrālās Bankas Pusven - Pienākums Saskaņot Notzās Darbībības arma Visven ark arras arm arra

No valsts struktūrām visvairāk ir atkarīgas Francijas un Itālijas centrālās bankas, kurās ar likumu ir nostiprinātas valdības tiesības iejaukties centrālo banku darbībā. Lielbritānijas, Japānas, Zviedrijas, Nīderlandes likumdošana skaidri nosaka valsts orgānu tiesības atcelt centrālās bankas lēmumus, kā arī dot tai norādījumus.

Atkarīgākās Vācijas un Zviedrijas centrālās bankas. Šo valstu tiesību aktos trūkst noteikumu, kas ļautu valdībai iejaukties centrālās bankas īstenotajā monetārajā politikā.

Somijā centrālā banka tradicionāli ir slēgta likumdevējam, tai ir ietekmīga loma un tā darbojas kā valsts augstāko amatpersonu piegādātāja. Itālijā centrālās bankas lomu pastiprina tās vadības stabilitāte uz pastāvīgu valdību maiņas fona.

Nedaudz augstākā nettkarības līmenī ir Austrijas un Dānijas centrālās bankas. Šo valstu likumdošana nesatur formālas valsts tiesības iejaukties centrālās bankas monetārajā politikā, bet uzliek par pienākumu saskaņot savu stratēģiju ar valdības politiku. Vācijas un Šveices centrālās bankas ir visneatkarīgākās. Šo valstu likumdošanā nav valsts tiesību iejaukties centrālās bankas monetārajā politikā.

Piektais centrālās bankas nettkarības faktors izpaužas kā valdības kreditēšanas likumdošanas ierobežojumi un ietekmē gan centrālās bankas ekonomisko, gan politisko nettkarību.

Šim faktoram ir nozīme tikai tad, ja pastāv centrālās bankas tiešās valdības finansēšanas sistēma. Šī sistēma ir izplatīta lielākajā daļā attīstīto pasaules valstu. Izņēmums ir ASV un Lielbritānija, kur valsts aizdevumi tiek sadalīti brīvajā tirgū. Neatkarīgākās central bankas ir Österreich, Vācija un Nīderlande.

Centrālās bankas nettkarībai ir savas robežas. „Tas ir saistīts ar to, ka starp centrālo banku un valdību nevajadzētu būt principiālām pretrunām, jo ​​​​tad ekonomiskā politika būtu neefektīva.

Centrālo banku organizācijas mērķi un uzdevumi. Krievijas Federācijas Centrālās bankas funkcijas. Krievijas Federācijas Centrālās bankas organizatoriskā struktūra: centrālais birojs, teritoriālie galvenie departmentamenti un Krievijas nacionālās bankas, skaidras naudas norēķinu centri (RCC). Krievijas Federācijas Centrālās bankas funkcijas: vienotas monetārās politikas īstenošana, skaidras naudas emisija un tās aprites organizēšana, refinansēšana, bezskaidras naudas maksājumu organizēšana un kreditēšana tautsaimniecībai, komercbanku darbības regulēšana un uzraudzība, ārvalstu valūtas regulēšana un valūtas maiņa kontroles, norēķinu un skaidras naudas pakalpojumi par valsts Budget. Anglijas, Francijas, Japānas, Vācijas, ASV un citu attīstīto valstu banku centrālo banku funkcijas un organizatoriskā struktūra.

Komercbankas un to darbiba

Komercbankas kā ekonomikas subjekta raksturojums. Komercbankas funkcijas: īslaicīgi brīvu naudas līdzekļu uzkrāšana noguldījumos, aizņemto līdzekļu izvietošana un norēķinu un skaidras naudas pakalpojumi klientiem. Bankas pakalpojumu jēdziens un tā galvenās iezīmes. Banku darbības likumdošanas pamati. Bankas-Kunden. Bankas ligums ar klientu. Bankas conti. Bankas operaciju klasifikacija. Bankas pasīvās darbības - operacijas, lai piesaistītu līdzekļus bankās un to resursu veidošana. noguldījumu operacijas. Komercbankas emisijas operacijas. Pasīvo operaciju vērtība komercbankas darbībā.

Komercbankas aktīvā darbība ir operācijas, ar kurām bankas sadala to rīcībā esošos resursus peļņas gūšanai un likviditātes uzturēšanai. Komercbankas aktīvās darbības klasifikācija pēc ekonomiskā satura (aizdevuma, norēķinu, skaidras naudas, investīciju, akciju un garantiju operācijas komercbankā); pēc riska pakāpes; pēc līdzekļu izvietošanas veida (virzieniem) (primārais, sekundārais un ieguldījums); pēc ienākumu līmeņa.

Aizdevuma operāciju raksturojums to veidi atkarībā no aizņēmēja veida Atšķirības starp komercbankas aizdevumu un ieguldījumu operācijām.

Komercbankas aktīvās-pasīvās operācijas - komisija, starpnieks, ko banka veic klientu uzdevumā par maksu. Komercbankas aktīvo-pasīvo operāciju veidi. Banku trasta Operacijas.
Bankas bilance un arpusbilances operacijas. Viņu īss Apraksts. Galvenie ārpusbilances operāciju veidi.

Komercbankas likvīdas un nelikvīdas darbības. Banku likviditates jēdziens.

Finanšu riski komercbankas darbībā.

Starptautiskās finanšu un kredītiestādes

SVF un Pasaules Bankas izveides mērķi un darbības iezīmes. Eiropas Rekonstrukcijas un attīstības banka. Airopas Investiciju banka. Starptautisko norēķinu banka. Starptautiskā finanšu korporācija. Starptautiskā attīstības asociācija utt.

KONTROLES DARBA JAUTĀJUMU SARAKSTS

Ich. Nauda

1. Naudas izcelsme, evolution un būtība

2. Naudas funcijas

3. Naudas veidi

4. Naudas piedāvājuma jēdziens

5. Naudas emisija un naudas emisija

6. Naudas plūsmas jēdziens, saturs un struktūra

7. Bezskaidrās naudas aprites organizēšanas pamati

8. Bezskaidras naudas norēķinu formas, to īstenošanas nosacījumi

9. Naudas sistēma un tās elementi

10. Inflācijas būtība un izpausmes formas

II. Kredite

11. Kredīta nepieciešamība un būtība

12. Kredīta funkcijas un likumi

13. Kredīta teorijas

14. Kredīta formas un veidi

15. Aizdevuma procentu būtība un to ekonomiskā loma

16. Bankas procenti un to veidošanās mehānisms

17. Kredīta atmaksas nodrošinājuma formas

18. Refinansēšana un starpbanku kreditēšana

19. Banku kreditēšanas principi.

20. Kredīta loma tautsaimniecības attīstībā un tās robežas

III. Banken

21. Banku rašanās un attīstība

22. Banku sistēmas jēdziens un elementi

23. Centrālo banku organizācijas forma un Krievijas Bankas organizatoriskā struktūra

24. Krievijas Bankas uzdevumi, funkcijas un darbiba

25. Centrālās bankas monetārā politika

26. Komercbanku jēdziens, darbības principi un klasifikācija

27. Komercbanku organizatoriskā struktūra

28. Komercbanku funkcijas un banku pakalpojumi

29. Komercbanku pasivas darbības

30. Komercbanku aktiva darbiba

Studentiem tiek piedāvāts testā iekļauto jautājumu saraksts, kas apstiprināts katedras sēdē. Sagatavojot jautājumus, tika ņemti vērā šādi faktori:

Apskatāmās problēmas atbilstība;

Zinātniskās un specializētās literatūras pieejamība par pētāmajiem jautājumiem;

Spēja vākt ekonomisko un statistisko informāciju.

Pārbaudes darba jautājumu skaitu nosaka studentsi atbilstoši uzskaites grāmatiņas numura pēdējam ciparam.

Ja skolēniem ir grūtības ar kontroldarba tēmas izvēli, viņiem jāmeklē padoms pie skolotāja – darba vadītāja.

Studentam patstāvīgi jāizvēlas kontroldarba rakstīšanai nepieciešamie literatūras avoti, izmantojot šajā rokasgrāmatā ietverto ieteicamās literatūras sarakstu, kā arī akadēmijas bibliotēkā vai citās bibliotēkās bibliotēkās piejamos unkatalogus.

Literatūras izpēte jāveic noteiktā secībā:

1) apgūt attiecīgās mācību grāmatu un rokasgrāmatu nodaļas un sadaļas;

2) iepazīties ar federālajiem un reģionālajiem likumdošanas aktiem, kas saistīti ar pārbaudes darba tēmu;

3) analizēt pašreizējos Krievijas Federācijas Centrālās bankas norādījumus un noteikumus, kas saistīti ar pētāmo problēmu;

4) studēt monogrāfijas un rakstus periodiskajos izdevumos.

Literatūras avotu izpētes galvenais mērķis ir sistematizēt zinātnes uzkrāto informāciju un zināšanas par pētāmajiem jautājumiem, izcelt dažādus pašmāju un ārvalstu zinātnieku un speciālistu uzskatus un viedokļus, kā arī veidot savu viedokli par pētāmajiem jautājumiem. izskatīšanai.

Atklājot kontroles darba planan norādīto jautājumu būtību, vēlams sākt ar teorētisko nosacījumu izklāstu un pētāmās problēmas vēsturisko aspektu. Jāskaidro pētāmo parādību un procesu būtība, zu Tendenzen un perspektīvas. Ir nepieciešams pārskatīt dažādus viedokļus un viedokļus, kas pastāv mūsdienu ekonomikas literatūrā, kā arī izteikt savu nostāju par pētāmo problēmu. Teorētiskie nosacījumi jāatbalsta ar faktu materiālu analīzi - statistikas un ekonomikas rādītājiem, kas iegūti no statistikas krājumiem, periodiskiem izdevumiem, uzziņu grāmatām un interneta datortīkla.

Kontroldarbā sniegtajiem statistikas datiem jābūt cieši saistītiem ar tekstu un apkopotiem tabulās vai diagrammās. Rādītāji jāskata dinamikā vismaz 3-5 gadus. Salīdzinātajiem objektiem jābūt viena veida. Analīze kļūst dziļāka, aprēķinot vidējās un relatīvās vērtības, indeksus, pazīmju variācijas rādītājus, nosakot sakarības starp atsevišķām ekonomikas parādībām.

Teksta izklāstam, lappušu numerācijai jābūt caurviju kontroldarbam, kas beidzas ar izmantotās literatūras sarakstu.

Kontroldarbu var veikt ar roku vai datorā, A4 lapas vienā pusē ar 1.5 intervaliem, fontu 14 pt, vai rakstīt A4 skolēnu piezīmju grāmatiņā.

Numerācijai jābūt cauri, sākot ar titullapu.

Studentam ir pienākums iesniegt ieskaiti Finanšu un kredīta katedrā ne vēlāk kā līdz pasniedzēja norādītajam termiņam. Nodaļas darbinieks pārbauda kontroles darba noformējuma pareizību un reģistrē to speciālā žurnālā.

Darba vadītājs pārbauda kontroldarbu un neapmierinošas izpildes gadījumā atdod to rakstiskai pārskatīšanai, norādot konkrēto termiņu kontroles darba otrreizējai nodošanai nodaļai. Pārskatīšanas procesā studentam jānovērš komentāri un jāatbild uz darba vadītāja jautājumiem.

Pabeigtie un ieskaitītie kontroldarbi tiek glabāti Finanšu un kredīta departure.

Centrālo banku vispārīgie raksturojumi.

Kredītsistēmu attīstības sākumposmā bija tikai komercbankas, kas veica visas banku operācijas, tai skaitā naudas emisiju, sabiedrisko vajadzību apkalpošanu un reālo tautsaimniecības sektoru. Attīstoties kredītattiecībām un centralizējot naudas sistēmas, radās nepieciešamība centralizēt naudas emisiju, kā arī regulēt citu banku darbību. Tā radās Centralā banka. Ir divi centrālo banku rašanās veidi: evolucionārā un administratīvā. Evolūcijas ceļš paredzēja lielākās, uzticamās un stabilās bankas pakāpenisku atdalīšanu no CB sistēmas un piešķirot tai centrālās bankas funkcijas (piemēram, Anglijas Banka 1694. gadā). Lielākā daļa centrālo banku tika izveidotas ar administratīviem līdzekļiem. Tie radās ar dekrētu, valsts struktūru, prezidentu, monarhu rīkojumu nekavējoties kā centrālās bankas (BR, ASV Federālo rezervju sistēma). 20. gadsimtā daudzas centrālās bankas tika nacionalizētas. Nacionalizācijas stimuls bija 1929.-1933.gada ekonomiskā krīze. un 2. pasaules kars.

Lai sasniegtu Centrālās bankas darbības mērķus, efektīvāk veiktu darbības un tautsaimniecības regulēšanas pasākumus, valsts Centrālajai bankai ir jābūt pietiekamā līmenī ordentlichkarībai no izpildvaras. Centrālās bankas nettkarība- īpaša valsts kontroles forma pār monetārās sfēras stāvokli. Patstāvības pakāpi grūti novērtēt, taču šādi pētījumi tiek veikti; galvenokārt tiek analizēta Centrālās bankas darbības likumdošanas bāze. Tādējādi ir izstrādāti faktori, pēc kuriem var novērtēt Centrālās bankas nettkarības pakāpi:

Valsts īpašuma daļa Centrālās bankas kapitālā (nav noteicošais, drīzāk tam ir vēsturisks un tradicionāls aspekts);

Centrālās bankas vadības iecelšanas vai izraudzīšanas, atcelšanas no amata kārtība, kā arī ievēlēšanas laiks;

Centrālās bankas darbības mērķu un uzdevumu definīcijas detalizācijas pakāpe tiesību aktos;

Valsts iestāžu likumā noteiktās tiesības iejaukties monetārajā politikā (MP);

Likumdošanas ierobežojumi valsts kreditēšanai.

Analizējot Centrālās bankas nettkarības pakāpi dažādās valstīs, atklājās saistība starp inflācijas līmeni un nettkarības līmeni - jo lielāka nettkarība, jo zemāks inflācijas līmenis valstī. Visa valstis ar tirgus ekonomiku cenšas pielāgot Centrālās bankas darbības likumdošanas bāzi, lai palielinātu Centrālās bankas nettkarības pakāpi. Vienota Eiropa ievēro arī ECB nettkarības principus. Iestāšanās ES ietekmē daudzas Eiropas valstis ir veikušas vai jau veic izmaiņas savos banku tiesību aktos (piemēram, Apvienotā Karaliste 1998. gadā).

Centrālās bankas mērķi:

Aizsargāt un nodrošināt nacionālās valūtas stabilitāti, tai skaitā tās pirktspēju un maiņas kursu pret ārvalstu valūtām

Banku sistēmas attīstība un nostiprināšana

Norēķinu sistēmas efektīvas un nepārtrauktas darbības nodrošināšana

Centrālās bankas uzdevumi:

Valsts emisijas Zentren

banku banka

valdības banka

Norēķinu Zentren

valūtas centrs

Ekonomikas monetārās regulēšanas centrs

Centrālās bankas funkcijas: regulēšana, kontrole, apkalpošana, informācija un izpēte.

PrEP- pasākumu kopums, kura mērķis ir mainīt naudas piedāvājumu apgrozībā, procentu likmes, kreditēšanas apjomu un citus naudas aprites un aizņēmuma kapitāla tirgus rādītājus. Monetārās politikas mērķis ir vai nu stimulēt kredītu un naudas piedāvājumu (ekspansija), vai arī tos ierobežot un ierobežot (ierobežojums). Monetārā politika atšķiras no citām tautsaimniecības valsts regulēšanas metodēm ar tās netiešo ietekmi uz rūpnieciskās atražošanas procesu. Centrālā banka tieši maina tikai emisiju un kredītu apjomu, un tas savukārt ietver izmaiņu ķēdi.

Monetārās politikas kā valsts mēroga ekonomiskās politikas nettņemamas sastāvdaļas mērķi:

Nacionālās valūtas stabilitātes saglabāšana

Ekonomikas izaugsmes uzturēšana

Bezdarba samazinašana

Maksājumu bilances bilances nodrošināšana

DCT metožu klasifikacija:

tirgus (netiešais) un administratīvais (tiešais)

vispārīgs un selektīvs

Grāmatvedības un nodrošinājuma politika. Tas ir klasisks rīks Centrālās bankas praksē. Tā pamatā ir kredītkapitāla tirgus regulēšana, manipulējot ar grāmatvedību (Lombarda)%. Diskonta likeme- procenti, ko Centrālā banka ietur, pērkot kredītiestāžu parādzīmes. lombardisch wie ich- procentuālā daļa, ko iekasē Centrālā banka, izsniedzot kredītus kredītiestādēm, kas nodrošināti ar aktīviem. Šīs metodes priekšrocība ir pieteikšanās vienkāršība un pieejamība, kā arī trūkumi ir neliels Centralizēto Kredītu apjoms cb saistību struktūru (2%). uc), lēnums (retas izmaiņas %).

Minimalo rezervju politika.Šī metode pirmo reizi tika pārbaudīta ASV pagājušā gadsimta trīsdesmitajos gados. un uzreiz pēc kara to ieviesa visu vadošo Rietumu valstu Centrālās bankas praksē. Šīs politikas galvenais iemesls ir tas, ka pastāv zināma saistība starp rezervju apjomu un banku operācijām, ko Centrālā banka var izmantot, lai ietekmētu CB uzvedību. CB kredītu potenciāls palielinās tik daudz, cik tiek samazinātas to saistības saskaņā ar obligāto rezervēm.

Minimale Reservierungen- tie ir CB beztermiņa un bezprocentu noguldījumi centrālajā bankā, kuru apmērs ir noteikts ar likumu noteiktā saistībā ar bankas saistībām (piesaistītie līdzekļi - klientu noguldījumi). Vēsturiski obligātās rezerves ir attīstījušās no nepieciešamības CB nodrošināt likvīdas rezerves neparedzētu skaidras naudas maksājumu gadījumā.

Dažādu valstu likumi nosaka obligāto rezervju turēšanas kārtību savā veidā, taču tiem visiem ir viens kopīgs mērķis - piespiest CB turēt noteiktu diferencētu daļu no savām saistībā bankm pastāvīgajos kontos Pēdējā laikā daudzas vadošo Rietumu valstu centrālās bankas šos kontus ir padarījušas par procentus, atšķirībā no līdzšinējās bezprocentu kontu prakses. Krievija vēl nepieder pie šādām valstīm.

Obligato rezervju normu diferenciācija:

noguldījuma veids (tā termiņš);

depozīta valūta;

kredītiestādes veids;

iemaksas apmēru;

iemaksu veicēja Status (juridiska vai fiziska persona).

Šīs metodes priekšrocība ir ietekmes ātrums (jo šī ir likumdošanas norma), un trūkumi ir lēnums (likmes reti mainās); neelastība, jo likmju izmaiņām ir ierobežojumi - vienreizēju izmaiņu diapazons (ne vairāk kā 5% no punktiem) un augšējā robeža (ne vairāk kā 20% no CB saistībām); nodokļu raksturs (ja% netiek iekasēti); biežas normas izmaiņas var novest pie situācijas destabilizācijas RSC. Šī metode ir efektīva krīzes laikā, kad nepieciešams ātri samazināt naudas piedāvājumu (tā sauktā liekās likviditātes sterilizācija).

Atvērtā tirgus politika.Šī ir elastīgākā metode banku likviditātes un kredītieguldījumu regulēšanai, izvietojot valsts parādu. Metode sastāv no tā, ka Centrālā banka pērk un pārdod valsts vērtspapīrus, baņķieru akceptus un citus ļoti likvīdus vērtspapīrus par iepriekš noteiktu likmi. Centrālā banka, veicot operācijas atklātajā tirgū, rada labvēlīgus nosacījumus kredītiestādēm likviditātes palielināšanai vai otrādi. Pats termins pirmo reizi parādījās Amerikas Savienotajās Valstīs 20. gadsimta 20. gados. Atklātā tirgus operācijas– Centrālā banka pērk un pārdod augstas likviditātes vērtspapīrus no kredītiestādēm. Šīs metodes priekšrocības ir efektivitāte (operācijas tiek veiktas katru dienu) un elastība (operāciju apjomu nosaka regulējuma vajadzības), un trūkums ir tas, ka nepieciešams attīstīts vērtīsapī unme tirgu tirgu

depozita politika. Papildus kreditēšanas operācijām Centrālā banka piedāvā CB un noguldījumu pieņemšanas pakalpojumus. CB ir tiesības patstāvīgi pieņemt lēmumus par savu brīvo līdzekļu izvietošanu, tāpēc Centrālā banka dod iespēju ieguldīt līdzekļus savos kontos. Šīs metodes darbības mehānisms ir banku likviditātes regulēšanas mehānisms ar % palīdzību. Noguldījumu operacijas– Centrālās bankas operācijas, lai piesaistītu CB brīvos līdzekļus noguldījumos.

Lekcija 15. Komercbankas darbības organizēšanas pamati.

Banku sistēmas zemāko līmeni veido nettkarīgu kredītiestāžu un finanšu institūciju tīkls, kas uz komerciāliem principiem tieši veic klientu kredītu un norēķinu pakalpojumu funkcijas.

Banka - komerciestāde, kas ir juridiska persona, kurai saskaņā ar likumu un uz Centrālās bankas izsniegtas licences pamata ir piešķirtas tiesības piesaistīt un izvietot līdzekļus no juridiskām un fiziskām personām. vārdā par atmaksas, maksāšanas un steidzamības noteikumiem, kā arī veikt citas Bankas operācijas.

Pamatojoties uz šo definīciju, ir iespējams atšķirt bankas funkcijas, saskaņā ar mūsdienu teoriju tās ir trīs:

1) līdzekļu uzkrāšanas funkcija;

2) resursu transformācijas funkcija;

3) naudas aprites regulēšanas funkcija.

Banka atbilstoši veiktajām funkcijām iekasē savu klientu bezmaksas, īslaicīgi neizmantotos naudas līdzekļus un kapitālu. Uzņēmumi atver bankas kontus un, izmantojot no šiem kontiem esošos līdzekļus, veic skaidras un bezskaidras naudas norēķinus. Privātpersonas nogulda savus līdzekļus, kas ļauj bankai tos pārvērst aizdevumos un izmantot citiem naudas darījumiem, vienlaikus samazinot ekonomiskos riskus salīdzinājumā ar riskiem tiešos darījumos starp aizjumēju. Bankas maksājumu darījumi, maksāšanas līdzekļu (Banknoten, čeki, vekseļi, sertifikāti u.c.) izveide ļauj regulēt naudas apriti, padarīt to ekonomiskāku, veicot bezskaidras naudas darījumus.

Banku darbība ir monetārās institūcijas darbība ekonomisko attiecību jomā. No banku darbības rezultātiem ir atkarīga ne tikai valsts ekonomikas attīstība, bet arī sociālā atmosfēra sabiedrībā. Vispārējās ekonomiskās un banku krīzes rada būtiskus zaudējumus, uzņēmumu un kredītiestāžu bankrotus, iedzīvotāju uzkrājumu un noguldījumu vērtības samazināšanos vai zaudējumus, spriedzi sabiedriskajās attiecībās, kā arī bankas kā sociālekonomiskās institūcijas tēla mazināšanos.

Bankas darbību kātās ekonomisko attiecību izpausmi ar klientiem nosaka tās būtība, funkcijas un mērķis ekonomikā. Banku darbibai ir notiktas iezīmes.

1. Banka strādā maiņas sfērā, nevis ražošanas sfērā, bet ietekmē arī ražošanu, jo apkalpo ražošanas vajadzības (ražošanas materiālu uzkrāšana, jaunu mašīnu un iekārtu iegāde), bet pats process atspoguļo saimniecisko vienību darbību radītās materiālās bagātības pārdalē (maiņā).

2. Banka ir tirdzniecības iestāde, tās darbībā dominē komercdarbības motīvi. Visa viņa darbība ir resursu pirkšana par vienu cenu un pārdošana par citu, dārgāku cenu.

3. Banka ir komercuzņēmums. Gan emitentu, gan komercbanku operacijas tiek veiktas par maksu. Par saņemtajiem aizdevumiem viņi saņem aizdevuma procentus, bet par norēķiniem, skaidras naudas un citām klientu vārdā veiktām operācijām – noteiktu komisijas maksu.

4. Bankas darbībai ir uzņēmējdarbības raksturs. Pateicoties bankai, dažu saimniecisko vienību dīkstāvē esošie kapitāli sāk „strādāt” citiem. Pateicoties kapitāla pārdales enerģijai starp saimnieciskajām vienībām, nozarēm, teritorijām un valstīm, bankas veicina materiālo, darbaspēka un naudas resursu produktīvu apriti, kā arī veicina dakžādu ekonomiācijuktu projektu realizācijuktu realizācijuktu

5. Banka ir ne tikai komercuzņēmums, bet arī valsts iestāde. Banka palīdz kalpot sabiedrības interesēm, strādā, lai apmierinātu sabiedrības vajadzības, savukārt banku darbībai ir nevis politisks, bet ekonomisks raksturs.

Strādājot maiņas jomā, banka darbojas kā produktīva institūcija, kas regulē naudas apriti skaidrā un bezskaidras naudas formās.

Banka ir organizācija, kas vienlaikus veic trīs bankas operācijas: kredītu, noguldījumu un norēķinus.

Komercbankas (universālās) veic visa veida norēķinus, kredītus un finanšu darījumus, kas saistīti ar savu klientu saimnieciskās darbības apkalpošanu. Atsevišķas banku operacijas var veikt arī citas kredītiestādes, kas nav bankas.

Atšķirībā no Centrālās bankas:

CB pastāv uz jebkura veida īpašumtiesībām;

nav atkarīgi no valsts iestādēm un vadības, pieņemot lēmumus, kas saistīti ar savu klientu saimnieciskās darbības apkalpošanu;

r.kojas, pamatojoties uz zu stat.tiem, kas re.istr.ti Centr.laj. bank.;

Apvienotā Karaliste sastāv no juridisko un fizisko personu līdzekļiem un kalpo kā nodrošinājums bankas saistībām.

Komercbankas darbība (saskaņā ar izsniegto licenci):

iemaksu un noguldījumu piesaiste;

aizdevumu piešķiršana saskaņā ar līgumu ar aizņēmēju;

klientu kontu atvēršana un uzturēšana;

norēķinu veikšana klientu vārdā un viņu skaidras naudas pakalpojumu uzturēšana;

kapitālieguldījumu finansēšana pašu līdzekļu vārdā vai uz zu rēķina;

operaciju veikšana ar vērtspapīriem;

valūtas maiņas darījumu īstenošana;

Darbiba ir noteikta veida darbiba, lai izveidotu produktu. Banku darbība ir sarežģīts, daudzveidīgs process, kas tiek īstenots tikai banku sistēmā un uz to attiecas vienoti operāciju veikšanas noteikumi. Operācijas tiek veiktas, izmantojot finanšu, grāmatvedības un tehniskos paņēmienus un metodes, kas kopā veido noteiktu bankas pakalpojumu tehnoloģiju.

Banku darbībai, kas savā būtībā ir vienota, var būt noteiktas iezīmes, kas saistītas ar konkrētas bankas darbības atšķirību.

Attiecības starp bankām un klientiem tiek veidotas uz līguma pamata, valsts ordentlichbild par CB saistībām, tāpat kā CB ordentlichbild par valsts saistībām, izņemot likumā paredzētos gadījumus vai kad viņiem pašieēsa sņus.

Bankas veiktajai kontrolei pār klientu darbību ir civiltiesisks raksturs un tā ir vērsta uz pašas bankas interešu nodrošināšanu, bet likumā noteiktajos gadījumos tie ir pilnvaroti veikt kontroli valsts interesēs:

valūtas kontroles veikšana;

kontrole pār valūtu likumdošanas ievērošanu;

par noteiktās eksporta ieņēmumu daļas savlaicīgu un pilnīgu realizāciju vietējā valūtas tirgū;

par zu, lai organizācijas ievērotu skaidras naudas darījumu veikšanas kārtību.

Komercbankas darbības pēc savas būtības iedala banku un nebanku darbības. Banku darbība ietver tās, kas tieši izriet no bankas būtības, kas vēsturiski iesakņojusies tajā kā monetārā institūcijā.

Bankas darījumi ietver:

fizisko un juridisko personu līdzekļu piesaiste noguldījumos (pēc pieprasījuma un uz noteiktu laiku);

piesaistīto līdzekļu izvietošana savā vārdā un par saviem līdzekļiem;

fizisko un juridisko personu bankas kontu atvēršana un uzturēšana;

norēķini fizisko un juridisko personu vārdā, t.sk. korespondentbankas atbilstoši bis bankas kontiem;

naudas līdzekļu, vekseļu, maksājumu un norēķinu dokumentu iekasēšana un skaidras naudas pakalpojumi fiziskām un juridiskām personām;

ārvalstu valūtas pirkšana un pārdošana skaidrā un bezskaidrā naudā;

atradņu piesaiste un dārgmetālu izvietošana;

bankas garantiju izsniegšana;

naudas pārvedumu veikšana privātpersonu vārdā, ordentliches Bankas kontus (izņemot pasta pārvedumus).

Federālais likums "Par bankām un banku darbību" ļauj bankām iesaistīties vērtspapīru izvietošanā, parakstīšanā un glabāšanā. Šīm operacijām nav bankas statusa, jo tās ir raksturīgas citai saimnieciskai institūcijai - biržai. Bankai saskaņā ar likumdošanu ir tiesības veikt arī šādus darījumus:

garantiju izsniegšana trešajām personām, paredzot saistību izpildi skaidrā naudā;

prasījuma tiesību iegūšana no trešajām personām par saistību izpildi skaidrā naudā;

līdzekļu un cita īpašuma trasta pārvaldīšana saskaņā ar līgumu ar fiziskām un juridiskām personām;

operaciju veikšana ar dārgmetāliem un dārgakmeņiem;

iznomāt fiziskām un juridiskām personām īpašu telpu vai tajās esošo seifu dokumentu un vērtību glabāšanai;

līzinga operacijas;

konsultāciju un informācijas pakalpojumu sniegšana.

Šīs operacijas un darījumi ir papildu darbības, kurās bankas drīkst iesaistīties.

Tāpat likums nosaka tos darbības veidus, ar kuriem bankām ir aizliegts nodarboties. Tie ietver ražošanas, tirdzniecības un apdrošināšanas darbības.

Banka ir saimniecisks uzņēmums, kura pamatdarbība ir savu ekonomisko interešu realizācija. Viņš ražo savu produktu, kam ir vērtīgs raksturs.

Bankas produkti ir maksāšanas līdzekļi, kas kopā ar kredītu tiek iekļauti naudas apritē. Bankas produktam ir vairākas atšķirīgas iezīmes, un tas galvenokārt ir nematerials. Parasti šī ir bezskaidras naudas forma, kas parādās kā konta ieraksti; materiālā forma - Centrālās bankas banknotes, dažādi naudas dokumenti. Bankas-Produkte tiek radīts noteiktās darbības jomās. Katrs produkts atbilst pakalpojumam, kas atspoguļo darbību kopumu, bankas produkta izveides procesu.

skaidras un bezskaidras naudas norēķinu organizēšana;

• garantiju nodrošināšana;

  Konsultationen;

Issuerbankas products ir nauda kā īpaša prece, kas tiek apmainīta pret cita darba produktu.

Atšķirībā no citiem uzņēmumiem, KB products nav pakļauts noliktavām, lai gan tam ir materiāla raksturs.

KB-Produkte īpašības:

to ne vienmēr var izjust fiziski, bet tā ir darbība, kuras pamatā ir sociālās izmaksas;

ir sevis pieaugošas vērtības īpašība.

No noguldītājiem saņemtie resursi kredītiestādei nav bez maksas: tie jāizmanto tā, lai tos ne tikai atdotu noguldītājiem, bet arī nodrošinātu tādu pieaugumu, kas ir pietiekams, lai samaksātu noguldījumu procentus, kompensācijas izmaksas un gūtu peļņu ( vismaz minimāli).

Banku darbibas principi:

rentabilitāte: peļņa ir oficiālais galvenais bankas darbības rādītājs;

bankas peļņa - saņemto un samaksāto procentu starpība plus komisijas maksa par pakalpojumu sniegšanu;

spekulatīvs princips: lētākā kapitāla piesaiste un tā izvietošana par maksimālajām likmēm;

riskantums: CB riskē tikai ar sava kapitāla apjomu. Jābūt noteikumam – viss ir klienta drošībai, pamatojoties uz partnerattiecībām un savstarpējas intereses principu.

Komercbanka ir universāls uzņēmums, kura mērķis ir attīstīt pēc iespējas vairāk darbības veidu un pakalpojumu.

Banku operaciju Gruppen:

Kredite.

Aptuvenais.

Skaidra nauda.

Starpbanku norēķini.

Vekseļi.

Operacijas ar vērtspapīriem.

Operācijas ārvalstu valūtā.

Starpnieks.

Finansu.

Sastavdaļas.

Visa šīs operācijas bankas var veikt rubļos un ārvalstu valūtā.

Valsts nosaka banku izveides kārtību, izmantojot regulējošo standartu sistēmu, kontrolē to darbību.

CB var uzsākt darbību tikai pēc atbilstošas ​​​​Lizenzen iegūšanas, t.i. Krievijas Federācijas Centrālās bankas atļauja.

Jaunizveidotai kredītiestādei var izsniegt šādas Lizenzen:

Lizenz banku operāciju veikšanai ar naudas līdzekļiem rubļos (bez tiesībām piesaistīt fizisko personu noguldījumus);

Lizenz banku operāciju veikšanai ar naudas līdzekļiem rubļos un ārvalstu valūtā (bez tiesībām piesaistīt fizisko personu noguldījumus);

Lizenz noguldījumu piesaistīšanai un dārgmetālu izvietošanai. Šādas licences izsniegšanas iespēju Krievijas Federācijas Centrālā banka apsver vienlaikus ar dokumentiem ārvalstu valūtas licences piešķiršanai.

Atļauju par tiesībām veikt darījumus ar dārgmetāliem izsniedz Krievijas Federācijas Centrālā banka, vienojoties ar Krievijas Federācijas Finanšu ministriju.

Kredītiestāde var paplašināt veikto operāciju klāstu, iegūstot šāda veida banku Lizenzen:

Lizenz fizisko personu noguldījumu piesaistīšanai rubļos, ko var izsniegt pēc diviem gadiem no kredītiestādes valsts reģistrācijas dienas.

Lizenz fizisko personu noguldījumu piesaistīšanai rubļos un ārvalstu valūtā, ko var izsniegt pēc diviem gadiem no kredītiestādes valsts reģistrācijas dienas;

Vispārējā-Lizenz, ko var izsniegt bankai, kurai ir-Lizenzen veikt visas bankas operācijas ar līdzekļiem rubļos un ārvalstu valūtā. Banka, kurai ir Vispārējā-Lizenz, var noteiktajā kārtībā atvērt filiāles ārvalstīs un/vai iegūt nerezidentu banku pamatkapitāla daļas.

Lizenz bankas operācijām tiek izsniegta bez derīguma termiņa ierobežojuma.

bankas resursi. Lai pildītu savu primāro starpniecības funkciju aizdevuma izsniegšanā tirgus apstākļos, komercbankas saskaras ar nepieciešamību uzkrāt finanšu resursus, lai turpmāk veiktu pārdali un veiktu investīssimīasgujas, tui māguien.

Darbojoties divu līmeņu banku sistēmai, komercbankas patstāvīgi meklē iespējas līdzekļu uzkrāšanai un koncentrācijai, lai pēc tam sadalītu tos ienesīgākajos veidos. Banku resursi veidojas, bankām veicot pasīvās operācijas, un tie tiek atspoguļoti bankas bilances pasīvu daļā. Pasīvās operācijas ir operācijas bankas kapitāla un tā resursu bāzes veidošanai un papildināšanai.

Komercbankas saistības atspoguļo tās kredītpotenciālu, ko veido pašu un aizņemtie līdzekļi.

Ar pasīvo operaciju palīdzību bankas veido savus resursus. Vēsturiski pasīvām operācijām ir primāra un izšķiroša loma attiecībā pret aktīvajām, jo ​​​​to īstenošanai ir nepieciešami pietiekami resursi.

Bankas darbības specifika ir tāda, ka tās resursi lielajā vairumā veidojas nevis uz pašu, bet gan uz aizņemto līdzekļu rēķina.

Komercbankas resursi nosaka bankai pieejamo un aktīvās darbības veikšanai izmantoto pašu un aizņemto līdzekļu kopumu.

Kredītiestādes pamatkapitāls - tās dalībnieku iemaksu vērtība - nosaka minimālo mantas apjomu, kas garantē tās kreditoru intereses. Statūtu fonds ir bankas ekonomiskās stabilitātes garants un tiek veidots no saviem līdzekļiem un bankas dalībnieku - juridisko un fizisko personu - pašu materiālajiem aktīviem.

Sabiedrības ar ierobežotu atbildību vai papildu atbildības sabiedrības formā izveidotās kredītiestādes pamatkapitālu veido tās dalībnieku akciju nominālvērtība.

Akciju sabiedrības formā izveidotās kredītiestādes pamatkapitālu veido kredītiestādes dibinātāju iegādāto tās akciju nominālvērtība.

Iemaksas kredītiestādes pamatkapitālā var būt:

naudas līdzekļi Krievijas Federācijas valūtā un ārvalstu valūtā;

materiālie aktīvi (bankas ēka, kurā atrodas kredītiestāde, izņemot nepabeigto būvniecību). Materiālie aktīvi jāatspoguļo kredītiestādes bilancē Krievijas Federācijas valūtā.

Pašu kapitāla sastāvā ietilpst: fondi - likumā notiktie, rezerves, īpašie, ekonomiskie stimuli; rezerves kreditriska un vērtspapīru nolietojuma segšanai; Papildu-Hauptstädte; līdzekļi rūpnieciskai un sociālajai attīstībai; kārtējā gada peļņa un iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa.

Komercbankas rezerves fonds ir paredzēts, lai kompensētu zaudējumus no aktīvas darbības un nepietiekamas peļņas gadījumā kalpo kā avots procentu maksājumiem par banku obligācijām un dividendēm par priekšrocību akcijām. Rezerves fonds tiek veidots uz ikgadējo peļņas atskaitījumu rēķina. Minimālo pamatkapitāla apmēru nosaka Krievijas Federācijas Centrālā banka (ne mazāk kā 5%), bet komercbanka patstāvīgi nosaka maksimālā rezerves fonda lieluma līmeni, kas noteikts bankas statūtos. (keine 5% līdz 100% keine atļautā fonda). Sasniedzot noteikto līmeni, izveidotais rezerves fonds tiek pārskaitīts autorizētajam (kapitalizētajam), un tā uzkrāšana sākas no jauna.

Kopā ar rezerves fondu komercbankā (pašas bankas ražošanai un sociālajai attīstībai) tiek veidoti arī citi līdzekļi: mērķfonds, uzkrāšanas fonds u.c. Šie līdzekļi tiek veidoti uz bankas peļņas rēķina. Līdzekļu veidošanas un to izlietošanas kārtību kredītiestāde nosaka naudas līdzekļu noteikumos, kā arī Centrālās bankas normatīvajos dokumentos. Bankas papildu kapitāls ietver šādas trīs sastāvdaļas:

īpašuma vērtības pieaugums pārvērtēšanas laikā;

izdot ienākumus. Atspoguļo ienākumus, kas gūti emisijas period. no akciju pārdošanas par cenu, kas pārsniedz akciju nominālvērtību, kā starpību starp izvietošanas vērtību (cenu) un to nominālvērtību;

īpašums, kas saņemts bez maksas no organizācijām un privatpersonām.

Apdrošināšanas rezerves ir īpaša bankas kapitāla sastāvdaļa un veidojas konkrētu aktīvu operāciju gaitā, tajās ietilpst rezerves, kas izveidotas iespējamiem zaudējumiem no kredītiem un parādzīmēm, rezerves bankas iegādāto vērtspapīru iespējamai nolietojumam, kā arī rezerve bankai. iespējamie zaudējumi no citiem aktīviem un norēķini ar parādniekiem. Šo rezervju mērķis ir neitralizēt dažādu aktīvu faktiskā tirgus vērtības samazināšanās negatīvās sekas. Aktīvi tiek veidoti uz bankas bezpeļņas rēķina, ko noteikusi Krievijas Federācijas Centrālā banka.

Nesadalītā peļņa attiecas arī uz bankas pašu līdzekļiem, kā Komercbanku darbības principi paredz nettkarīgu pēc nodokļu nomaksas peļņas realizāciju.

Kopējais bankas kapitāls tiek koriģēts pēc naudas līdzekļu ārvalstu valūtā, organizētajā vērtspapīru tirgū (OSM) apgrozībā esošo vērtspapīru, dārgmetālu pārvērtēšanas rezultātā iegūtās summas, kā arī pēc saņemto (izmaksāto) uzkrāto kuponu ienākumu apjoma. .

Kapitāla funkcijas: regulējošās, aizsardzības un darbības.

Verordnung funkcija. Banku uzraudzības iestādes, ko pārstāv Centrālā banka, nosaka minimālo banku pamatkapitāla līmeni jaunizveidotajām bankām un minimālo kapitāla apjomu esošajām bankām, kā arī ievieš relatīvus standartus, tiesaskaņ starā arikītas atiem. pašu kapitālu un dažāda veida banku operaciju apjomu. (Centrālās bankas instrukcija Nr. 139-I).

aizsardzības funkcija. Komercbankām tiek nodrošināta pilnīga ekonomiskā nettkarība, kā arī ekonomiskā atbildība. Bankas pašu līdzekļi kalpo kā nodrošinājums tās saistībām. Bankas kapitāls ir atbildības garantijas robežvērtība pret tās noguldītājiem un kreditoriem. Bankrota procedūras gadījumā CB pašu līdzekļi tiek izmantoti parādu dzēšanai budžetam, obligāciju un citu parādsaistību turētājiem, naudas līdzekļu noguldītājiem termiņa un pieprasījuma noguldīcjumos.

darbibas funkcija. Atšķirībā no nefinanšu organizācijām bankai kapitāla darbības funkcijas tiek uzskatītas par sekundārām. Bankas cenšas izvairīties no pašu līdzekļu izvietošanas ītermiņa aktīvos. Pašu līdzekļi kalpo kā avots bankas materiālās bāzes attīstībai, tie tiek izmantoti ēku, tai nepieciešamo iekārtu, iekārtu, datortehnikas u.c. iegādei.

Katra komercbanka pašu līdzekļu apjomu nosaka patstāvīgi un ir atkarīga no daudziem faktoriem.

Pirmkārt, saskaņā ar likumu par Krievijas Federācijas Centrālo banku pašu kapitāla apjoms nosaka maksimālo bankas aktīvo darbību apjomu. Tāpēc bankām, kas orientētas uz noteiktu klientu loku (piemēram, nozaru bankām, starpnozaru asociāciju un finanšu-industriālo grupu bankām u.c.), ir jābūt pašu līdzekļiem tādā apjomā, lai spētu apmierināt visu savu pastāvīgo klientu vajadzības pēc kredītiem.līdzekļi, nepārkāpjot noteiktos standartus.

Otrkārt, bankai nepieciešamo pašu līdzekļu apjoms ir atkarīgs no tās klientu specifikas. Lielo kredītietilpīgo uzņēmumu pārsvars starp bankas klientiem prasa lielāku pašu līdzekļu apjomu ar vienādu kopējo aktīvo darbību apjomu, salīdzinot ar banku, kas orientējas uz lielāka mazo kredītņēmēju skaita apkalpošanu, jo pirmajā gadījumā bankai būs augsti riski uz vienu aizņēmēju, kas ir ierobežoti.

Treškārt, komercbankas pašu līdzekļu apjoms ir atkarīgs no tās aktīvās darbības rakstura. Bankas orientācijai pārsvarā veikt ar augstu risku saistītas operācijas ir nepieciešams lielāks pašu kapitāla apjoms (inovatīvās bankas). Aizdevumu ar minimālu risku pārsvars bankas kredītportfelī pieļauj relatīvu bankas pašu līdzekļu samazināšanos.

Normatīvie rādītāji attiecībā uz bankas kapitālu un tās aktīviem ar dažādu riska pakāpi dod bankām dažas vadlīnijas pašu kapitāla apmēra noteikšanai atkarībā no aktīvās darbības veida.

Lemjot par pašu līdzekļu apmēru, bankas ņem vērā, ka šie līdzekļi paši nenosaka saņemtās peļņas apmēru. Tie ļauj bankai izvēlēties tikai noteiktus operāciju veidus, orientēties uz noteikta klientu loka apkalpošanu utt.

Ceturtkart, bankai nepieciešam pašu kapitāla apjoms ir atkarīgs no kredītresursu tirgus attīstības pakāpes un Krievijas Federācijas Centrālās bankas īstenotās kredītpolitikas. Krievijas Federācijas Centrālās bankas kredītpolitikas liberalizācija attīstītajā tirgū atvieglo komercbankas piekļuvi kredītresursiem un samazina bankai nepieciešamo pašu kapitāla līmeni. Kredītpolitikas stingrība apvienojumā ar nepietiekami attīstītu finanšu tirgu rada nepieciešamību pastāvīgi palielināt pašu kapitālu.

Bankas pašu līdzekļu apmēra palielināšanai var izmantot divas metodes: peļņas uzkrāšanu vai emitēto akciju skaita (bankas akcionāru skaita) palielināšanu. Peļņas uzkrāšana notiek bankas rezerves un citu līdzekļu paātrinātas veidošanas un turpmākās to kapitalizācijas veidā. Gada beigās var būt arī tieša peļņas daļa. Šī metode ir lētākā, tā neprasa papildu izmaksas, kas saistītas ar akciju izvietošanu vai jaunu akcionāru piesaisti. Peļņas uzkrāšana nozīmē kārtējā gadā akcionāriem izmaksāto dividenžu samazināšanos, kas var sašūpot bankas pozīcijas tirgū.

Banku resursu kopapjomā dominējošo vietu ieņem piesaistītie resursi. To īpatsvars dažādās bankās svārstās no 75% un vairāk. Piesaistītos resursus var iedalīt aizņemtajos un aizņemtajos līdzekļos.

Piesaistītie līdzekļi: juridisko personu norēķinu konti; pieprasījuma un termiņnoguldījumi Krievijas un ārvalstu valūtās.

Aizņemtie līdzekļi: parādsaistības, kas apgrozās tirgū noguldījumu sertifikātu, obligāciju, pašu parādzīmju veidā Krievijas un ārvalstu valūtās; starpbanku aizdevumi; centralizētie resursi, kas iegādāti izsolēs vai saņemti no Krievijas Federācijas Centrālās bankas, turklāt aizdevumi, kas saņemti no Krievijas Federācijas Centrālās bankas; starpbanku korespondentkontos un noguldījumu kontos esošie citu banku līdzekļi.

Aktīvas bankas darbības veikšanai ir brīvs ne viss bankā mobilizēto līdzekļu kopums, bet tikai tās kredīta potenciāls. Komercbankas kredītpotenciāls ir bankā mobilizēto līdzekļu apjoms mīnus likviditātes rezerve.

Ņemot vērā likviditātes principu, visus CB kredītpotenciāla līdzekļus var iedalīt pēc to stabilitātes pakāpes: absolūti stabili, stabili un nestabili fondi.

Absolūti stabilo līdzekļu sastāvā ietilpst: bankas pašu līdzekļi; naudas līdzekļi, kas noguldīti uz noteiktu laiku; no citām bankām saņemtie līdzekļi. Stabilie līdzekļi ir visi noguldītie līdzekļi, uzrādot bankas pamatsummas, kuru dinamiku banka ir izpētījusi; tajā pašā laikā tiek noteikts vidējais līdzekļu apjoms, kas bankai jebkurā laikā var būt, lai tos novirzītu noteiktos aktīvos. Nepastāvīgie fondi veido darījuma fondus, kas parādās periodiski un kuru dinamiku ir grūti paredzēt.

Kredīta operacijas- tās ir attiecības starp kreditoru un aizņēmēju (parādnieku), lai no pirmā līdz pēdējam sniegtu noteiktu naudas summu par apmaksas, steidzamības un atmaksas noteikumiem.

Banku kredītoperācijas iedala divās lielās grupās: aktīvā, kad banka darbojas kā kreditors, izsniedzot kredītus, un pasīvā, kad banka darbojas kā aizņēmējs (Schuldner), piesaistot savai bankai naudu no kāmient bankie un .

Ir arī divi galvenie kredītoperāciju veidi: aizdevumi un noguldījumi.

Aktīvās kreditēšanas operācijas sastāv no:

no kreditēšanas operācijām ar klientiem un operācijām, lai sniegtu starpbanku kredītu;

no noguldījumiem citās bankās.

Pasīvās kreditēšanas operācijas tāpat sastāv no:

no juridisko un fizisko personu, tai skaitā klientu un citu banku noguldījumiem šajā bankas iestādē;

aizdevuma operacijas starpbanku kredīta saņemšanai bankā.

Krievijas komercbanku praksē pasīvās operācijas ietver:

noguldījumu (noguldījumu) pieņemšana;

klientu kontu atv.ršana un uztur.šana, t.sk. Korrespondenzbanken;

pašu vērtspapīru (akcijas, obligācijas), finanšu instrumentu (vekseļu, noguldījumu un noguldījumu sertifikātu) emisija;

starpbanku kredītu saņemšana, t.sk. centralizēti kredītresursi.

Pasīvās kredīta operācijas, pirmkārt, ietver noguldījumu operācijas.

Noguldījumu operācijas sauc par banku operācijām, lai piesaistītu līdzekļus no juridiskām un fiziskām personām noguldījumos pēc pieprasījuma vai uz noteiktu laiku.

Pieprasījuma noguldījumi ir naudas līdzekļi norēķinu, norēķinu, budžeta un citos kontos, kas saistīti ar norēķiniem vai paredzēto izmantošanu, kā arī pieprasījuma noguldījumi.

Pieprasījuma noguldījumus var izņemt jebkurā laikā pēc noguldītāja pirmā pieprasījuma. Tos izmanto pašreizējos aprēķinos. Viņi nopelna salīdzinoši maz procentus vai vispār nepelna. Pieprasījuma noguldījumi bankām ir visneērtākie, jo pakļauts pēkšņas izņemšanas faktoram. Noguldījumu aizplūšana krasi pasliktina banku maksātspēju un liek izveidot īpašus fondus, kas bremzē banku kapitāla apgrozījumu.

Termiņnoguldījumi ir privātpersonu, uzņēmumu, uzņēmumu un organizāciju naudas līdzekļi, kas nolikti glabāšanā uz iepriekš noteiktu laiku, bet parasti ne mazāku par 1 mēnesi. Vairumā gadījumu tie ir noguldījumi lielākām summām un ar augstākām procentu likmēm. Būtisks termiņnoguldījumu pieaugums nedaudz mazāk veicina bankas darbības ienesīguma pieaugumu, bet paaugstina tās bilances likviditātes līmeni.

Izplatīts termiņnoguldījumu veids ir noguldījumi un krājsertifikāti. Tie ir finanšu iestādes rakstisks apliecinājums par uzrādītāja tiesībām saņemt tajos norādīto un depozītā iemaksāto naudas summu.

Termiņnoguldījumus bankas pieņem uz noteiktu laiku. Izņemot līdzekļus pirms noteiktā termiņa, noguldītājam ir pienākums par to paziņot savai bankai. Tas nepieciešams, lai savlaicīgi sagatavotos operācijai un pieteiktu nepieciešamos pastiprinājumus vietējā centrālās bankas iestādē. Termiņnoguldījumi vispilnīgāk atbilst kreditēšanas resursu drošības prasībām un adekvāti garantē bankām pret pēkšņu līdzekļu izņemšanu, kas apdraud to maksātspēju.

Krājnoguldījumus bankas piesaista uz laiku, kas ilgāks par 359 dienām. Šo depozītu izmantošana notiek pēc nepieciešamā līmeņa sasniegšanas, lai veiktu atbilstošu pirkumu. Krājnoguldījumi tiek uzskatīti par klasisku iedzīvotāju īslaicīgi atliktā pieprasījuma formu pēc ilglietojuma precēm un pakalpojumiem

Krājnoguldījumus parasti dēvē par krājkontu ar krājgrāmatu, kurā ir konta lietošanas noteikumi, atspoguļoti visi tajā veiktie darījumi. Īpašniekam tas ir jāuzrāda, lai iemaksātu kontā vai izņemtu naudu. Krājgrāmata dod klientam tiesības uzlikt par pienākumu bankai veikt visus nepieciešamos maksājumus vi.a personīgaj. kontā, tas rada komfortu noguldītājam, jo. ievērojami atvieglo viņa līdzekļu izmantošanu. Viens no krājnoguldījumu mērķiem ir veicināt taupību. Privatpersonas plaši izmanto parastos krājkontus.

Noguldītāju ekonomiskās intereses tiek īstenotas, iegūstot maksimālo procentu naudu, bet banku - peļņu. Šo interešu krustpunkts īpaši ir ilgtermiņa krājnoguldījumi ar termiņu virs 360 dienām. Šie noguldījumi radīja īpašu iedzīvotāju sociālo grupu (īrniekus), kas dzīvoja no ienākumu saņemšanas no noguldījumu ilgtermiņa uzglabāšanas. Krājnoguldījumi ir visrentablākais noguldījumu veids bankām. Uzglabāšanas laikā noguldījumu līdzekļi var veikt vairākus desmitus apgrozījumu kā aizdevumi no bankām un nest tiem vislielāko peļņas masu.

Galvenie nosacījumi procentu naudas glabāšanai un uzkrāšanai ir paredzēti depozīta līgumos starp klientu un banku.

Komercbankām konkurences apstākļos kredītresursu tirgū pastāvīgi jārūpējas gan par savu noguldījumu kvantitatīvo, gan kvalitatīvo uzlabošanu. Šim nolūkam viņi izmanto dažādas metodes (procentu likmes, dažādi pakalpojumi un priekšrocības noguldītājiem). Noguldījumu operāciju veikšanas kārtību regulē bankas iekšējie dokumenti.

Pasīvām operācijam, joīpaši noguldījumiem, bankām ir jāveido obligātās rezerves.

Rezervju prasības tiek noteiktas, lai ierobežotu banku kredītspēju un uzturētu naudas piedāvājumu apgrozības līmenī.

Obligāto rezervju norma nedrīkst pārsniegt 20% no kredītiestādes saistībām.

Pienākums izpildīt rezervju prasības rodas no brīža, kad Krievijas Federācijas Centrālajā bankā tiek saņemta license part tiesībām veikt attiecīgās bankas operācijas un ir nepieciešams nosacījums to izpildei. Nepieciešamās rezerves tiek noguldītas attiecīgajos rezervju kontos Krievijas Federācijas Centrālajā bankā, par tām netiek uzkrāti procenti.

Federālais likums "Par fizisko personu noguldījumu apdrošināšanu Krievijas Federācijas bankās" paredz, ka visām bankām, kas strādā ar iedzīvotājiem, ir jābūt licencētām. Līdzekļu atmaksu pēc bankas bankrota veiks Noguldījumu apdrošināšanas aģentūra uz bankas obligāto maksājumu rēķina 0,1 % apmērā no piesaistīto noguldījumu summas. Apdrošināšanas gadījuma gadījumā noguldījumi līdz 700 tūkstošiem rubļu tiks pilnībā atgriezti noguldītājam.

Banku kredītoperācijas tiek veiktas, pamatojoties uz aizdevuma līguma noslēgšanu, kas nosaka visus galvenos aizdevuma piešķiršanas nosacījumus. Aizdevuma līguma nosacījumi jebkurā brīdī ir atkarīgi no bankas īstenotās kredītpolitikas, kredītresursu pieejamības un izmaksām, kreditēšanas riska pakāpes un rentabilitātes attiecības katram konkrētajamredjekta unstabil. bankas depozītu bāze, valsts ekonomiskā un monetārā politika, pašreizējā ekonomiskā situācija attiecīgajā reģionā, bankas darbinieku kvalifikācija un profesionalitāte u.c.

Klienta atvērtajos kredītu kontos tiek veikta kredītu uzskaite katram kreditēšanas objektam. Atsevišķos bilances kontos tiek glabāta vienam klientam izsniegto īstermiņa un ilgtermina kredītu uzskaite. Kredīta konta debets atspoguļo izsniegtā aizdevuma summu, kredīts - tā atmaksu. Kredīta konta veids tiek noteikts līgumā: izsniegto kredītu var pārskaitīt uz aizņēmēja norēķinu (Korespondent) kontu; Banka var apmaksāt klienta izdevumus kreditētā darījuma ietvaros, tiklīdz ir saņemti attiecīgie norēķinu dokumenti, pakāpeniski palielinot klienta kredīta parāda summu, bet ne vairāk par līgumā noteikto sniegtā aizdevuma.

Komercbankas valstīs ar attīstītu tirgus ekonomiku kredītu izsniedz overdrafta veidā, kas nozīmē, ka banka ļauj klientam uz īsu laiku (līdz 1 mēnesim) turēt debeta atlikumu norēķinu kontā.

Überziehung parāds nevar tikt noformēts pēc vienošanās. Līdz ar to banka vienmēr var atteikties no norēķinu konta izmaksāt, kas pārsniedz tajā pieejamos līdzekļus.

Vienkāršos kredītu kontus banku praksē izmanto galvenokārt vienreizējo kredītu izsniegšanai. Uzņēmums var uzreiz atvērt vairākus vienkāršus kredītu kontus, ja tas vienlaikus izmanto kredītu vairākiem objektiem un līdz ar to tiek izsniegti kredīti uz dažādiem nosacījumiem, uz dažāmœm arņie. Šāda atsevišķa kredītu uzskaite ir svarīga, lai īstenotu bankas kontroli pār to savlaicīgu atmaksu no aizņēmēja puses.

Tukšie aizdevumi ir trasta aizdevuma raksturs un tiek izsniegti zem aizņēmēja "tēla", ar kuru bankai ir ilgstošas ​​​​saites un kura uzticas tās kredītspējai.

Kredīts tiek izsniegts, lai segtu īslaicīgu, līdz trim mēnešiem, naudas nepieciešamību, kas radusies preču un pakalpojumu ražošanas un pārdošanas procesā.

Lai pieteiktos aizdevumam, aizņēmējs iesniedz bankā pieteikumu - pieteikumu uz savas veidlapas. Banka nepārbauda pieprasītā aizdevuma derīgumu un atbilstoša atmaksas nodrošinājuma pieejamību. Kredīts var tikt izsniegts, nosūtot to uz norēķinu kontu vai apmaksājot uzrādītos maksājuma dokumentus.

Prakse liecina, ka bankas sa.em liel.kus ien.kumus no tuk.ajiem kred.tiem nek. no citiem kred.tiem, jo. Šis aizdevums ir saistīts ar augstu riska pakāpi.

Kreditēšana kredītlīnijas atvēršanas kārtībā ietver aizdevuma izsniegšanu bankas aizņēmējam iepriekš noteiktā parāda limita un termiņa ietvaros. Aizdevumu aizņēmējs izmanto pēc nepieciešamības, lai samaksātu par iesniegtajiem apmaksas dokumentiem par inventarizācijas priekšmetiem, pakalpojumiem un veiktajiem darbiem.

Aizdodot, lai atvērtu kredītlīniju, aizņēmējs jebkurā laikā var saņemt kredītu bez papildus sarunām ar banku. Tomēr banka patur tiesības apturēt izmaksu un atgūt iepriekš izmaksātās summas, ja tā konstatē aizdevuma ļaunprātīgu izmantošanu, nepietiekamu nodrošinājumu, neapmierinošu grāmatvedības un noliktavas uzskaites stāvokli vai citu aizdevuma līguma nosacījumu nepildīšanu no aizņēmēja puses.

Kredītlīnija tiek apturēta, ja ir kavēts kredīta parāds ilgāk par 30 dienām vai uzņēmums kļūst nerentabls.

Ir ordentlichjaunojamas un atjaunojamas kredītlīnijas.

Neatjaunojama kredītlīnija beidzas pēc noteikta laika perioda un nosacītā aizdevuma summas izlietošanas. Šis ir tā sauktais. mērķa kredītlīnija. Šajā gadījumā kredīts tiek izmantots, lai izpildītu parasti vienu līgumu.

Ar atjaunojamo kredītlīniju plānotās summas (limita) ietvaros aizdevums tiek izsniegts nepārtraukti un automātiski tiek atmaksāts, atjaunojot limita summu.

Kredītlīnijas termiņš tiek noteikts līgumā starp banku un aizņēmēju.

Aizņēmējam, kuram ir stabils finansiālais stāvoklis, ieteicams izsniegt kredītus atklātās kredītlīnijas kārtībā; ienesīga darbība; kurš nostrādājis vismaz 3 gadus pēc hartas reģistrācijas; trūkst apgrozāmo līdzekļu, lai uzturētu noteiktu ražošanas apjomu.

Banku ilgtermiņa kreditēšanas objekti var būt uzņēmumu, organizāciju un iedzīvotāju kapitālieguldījumi rūpniecisko un sociālo objektu būvniecības, rekonstrukcijas un tehniskās pārkārtošanas izmaksām, mašīnu, iekārtu un transportlīdzekļu, ēku, būvju u.c. īpašums.

Izsniedzot ilgtermiņa aizdevumus, aizdevuma līgumam obligāti ir jāpievieno priekšizpēte, kurā sīki aprakstīti mērķi, kādiem aizdevums ir nepieciešams, sniegtas aplēses par izmaksām, kas ir jāmaksā uz aizdevuma rēķina, dalot ietilpīgākās preces (materiālu izmaksas, algas utt.)

Plānotās izejvielu, materiālu, iekārtu un citu kreditētā pasākuma īstenošanai nepieciešamo preču saņemšanas ir jāpamato ar attiecīgiem līgumiem ar piegādātājiem, norādot apjomu, pašizmaksu, piegādes laiku.

Atsevišķa priekšizpētes sadaļa ir klienta sagaidāmo ienākumu aprēķins no finansētā pasākuma īstenošanas vai no visa veida aktivitātēm, ja kredīta atmaksas avots būs visi ieņēmumi no īvitādāmitām. Ienākumu aprēķins jāsastāda par visu plānoto kredīta izmantošanas laiku (pa gadiem), norādot gan bruto ienākumus, gan neto ienākumus (ņemot vērā nepieciešamās izmaksas, atskaitījumus, nodokļus un citus obligātos maksājumus). Pasūtītājam ir jāiesniedz arī pētījumi par finansētā pasākuma rezultātu (preces, darbi, pakalpojumi) ieviešanu līgumu līmenī.

Šie dati ir sākotnējais pamats, lai noteiktu aizdevuma efektivitāti un reālos tā atmaksas termiņus. Banka kreditēšanai parasti nepieņem nerentablus, nekomerciālus vai projektus, kuriem nav noteiktas sociālās ievirzes. Izņēmums var būt programmes, kuru nerentabilitāti sedz ienākumi no citām aktivitātēm, kas nodrošina kredīta atmaksu un atmaksu.

Ilgtermiņa kredītu izsniegšanu var veikt vienlaicīgi vai pa posmiem, kad tiek pabeigti būvniecības un uzstādīšanas darbi, iegādātas inventāra preces, pārskaitot līdzekļus piegādātāju un darbuzņēmēju rēķinu apmaksai vai uz aizņēmēja norēķinu kontu, un kad kredītu izsniegšana individuālajiem aizņēmējiem - skaidrā naudā, norēķinoties ar pilsoņiem.

Iemaksa nenozīmē, ka visas iemaksas ir vienādas vai vienmērīgi saņemtas, parasti tās nav vienādas un tiek saņemtas ar dažādiem intervāliem, izmantojot iemaksas, kuras banka saņem katru mēnesi, ceturksni, re. .

Komercbanka uzrauga būvniecības gaitu un paredzēto aizdevuma izlietojumu. Neveiksmju būvniecībā, piešķirtā kredīta neefektīvas izmantošanas gadījumā banka piemēro aizņēmējam aizdevuma līgumā paredzētās ekonomiskās sankcijas.

Hipotekāro kredītu investīciju sistēmas nodrošina uzkrājumu veidošanas un ilgtermiņa kreditēšanas mehānismu, kas nodrošināts ar nekustamo īpašumu.

Hipotekārie kredīti tiek izmantoti gan dzīvojamo, gan ražošanas telpu iegādes, būvniecības un pārbūves finansēšanai. Aizņēmējam ir jābūt kādas ēkas īpašniekam, lai saņemtu pieprasīto kredītu, kas nozīmē, ka vairumā gadījumu ķīla paliek uzticams aizdevuma nodrošinājums.

Šobrīd ir vairāki hipotekāro kredītu sistēmu veidi. Viens no tiem paļaujas uz komercattīstītāju, kuram nekustamais īpašums ir nevis prece, bet gan prece un ienākumu avots. Šī sistēma ietver hipotēkas un kredīta elementus, kas nodrošināti ar jaunu būvniecības objektu, kā arī aizdevuma sadalīšanu.

Citas sistēmas pamatā ir jau esoša īpašuma hipotēka un kredīts pret to jaunai celtniecībai. Hipotēka tiek atvērta no esošā nekustamā īpašuma novērtēšanas jaunās būvniecības cenās, ņemot vērā nolietojumu un tirgus cenu, kas prognozēta pēc būvdarbu pabeigšanas. Gadījumā, ja šī īpašuma tirgus novērtējums ir mazāks par jaunās būvniecības izmaksām, attīstītājam ir nepieciešams veikt atbilstošu papildu maksājumu, lai īpašumu izpirktu kīktured un atmaksātu

Ir hipotekāro kredītu sistēmas, kas līdzās bankas kredītam ar hipotēku paredz vairāku papildu finansējuma avotu izmantošanu (pašvaldību subsīdijas, uzņēmumu un iedzīvotāju finanšu resursi, papildus banku kredīti pret papildus hipotēkām uz zemi zemes gabals, māja, garāža un citi nekustamie īpašumi.

Līguma slēgšana ar starpniecības firmas starpniecību vai izsole par esošā nekustamā īpašuma pirkšanu un pārdošanu ar novēlotu īpašumtiesību nodošanu uz to uz jaunas būvniecības laiku ļauj finansēt jaunu būvniecību uz ieņēmumu rēķina no nākotnes līgumiem. nekustamā īpašuma pārdošana. Šī sistēma ļauj samazināt komerciālos riskus.

liquidieren- viens no vispārinātajiem bankas kvalitatīvajiem raksturlielumiem, kas nosaka tās uzticamību. Bankas likviditāte ir tās spēja izpildīt savas saistības pret noguldītājiem un kreditoriem savlaicīgi un bez zaudējumiem. Jēdziens "likviditāte" no latīņu valodas liquid, fluid, attiecībā uz bankas aktīviem nozīmē to vieglumu un ātrumu, lai tie tiktu pārvērsti naudas formā, lai atmaksātu savas parādsaistības, kad pienāks atbilstošs laiks.

Likviditāte tiek vērtēta no bankas spējas pārveidot savus aktīvus skaidrā naudā vai citos maksāšanas līdzekļos, lai samaksātu par tai uzrādītajām saistībām maksāšanas līdzekļu trūkuma gadījumā, kā arī izpildītu bankas prasības. clientiem aizdevumos. Līdzekļus tam var uzkrāt avansā, iegūt, pārdodot aktīvus vai pērkot saistības.

Bankas likviditātes definēšana tikai kātās skaidrās naudas krājums salīdzinājumā ar tās vajadzībām ir šaura pieeja. Ja likviditāti uzskata par plūsmu, tiek ņemta vērā arī iespēja mazāk likvīdus aktīvus pārvērst likvīdos aktīvos, kā arī papildu līdzekļu ieplū bankšana kredītu veidā un ākāņembie ien.

Jēdziens „bankas likviditāte“ (gan kā krājums, gan kā plūsma) ir daudz šaurāks par jēdzienu „maksātspēja“, kas ietver bankas attiecības ar tās darījuma partneriem un atspoguļo bankas spēju pilnībā izsapildīt. un notiktaja laika. Likviditāte ir obligāts maksātspējas nosacījums.

Nereti pašmāju literatūrā tiek sajaukti divi jēdzieni - CB likviditāte un maksātspēja, kas praksē noved pie metožu un to uzturēšanas veidu apzināšanas un rezultātā līdz neparedzamām sekām kuz darbīko.

CB dzīves pamatā, pirmkārt, ir tā likviditāte.

Ja nav likviditātes, banka, visticamāk, nebūs maksātspējīga. Kā liecina prakse, likviditātes zaudēšana bankai galu galā noved pie tās maksātnespējas, pēc kuras rezultātā notiek bankrotts.

Līdz ar to, nodrošinot augsta līmeņa stabilitāti, ilgtspēju un uzticamību CB darbību, primārā ir likviditāte, sekundāra ir maksātspēja.

Bankas likviditāte paredz visu savu saistību savlaicīgu izpildi, t.sk. un tie, kas var rasties nākotnē. Līdzekļu avoti saistību izpildei ir bankas skaidrā nauda, ​​​​kas izteikta skaidrās naudas atlikumos kasē un korespondentkontos (Centrālajā bankā un citās komercbankās); aktīvi, kurus varātri pārvērst skaidrā naudā; starpbanku kredīti, kurus nepieciešamības gadījumā var saņemt starpbanku tirgū vai Centrālajā bankā.

Likviditāti var uzskatīt par daudzpakāpju sistēmu, kas izskatās šādi:

valsts banku sistēmas likviditate;

atsevišķas bankas likviditāte;

bankas bilanzen likviditate;

actīvu likviditate;

clienta likviditate.

Banku sistēmas likviditāte kopumā ir atkarīga no tā, cik likvīdas ir atsevišķas valsts komercbankas, kā arī valsts kopumā.

Bankas likviditāti nosaka līdzekļu apjomu un līdzekļu piesaistes un izvietošanas termiņu atbilstības pakāpe. Nepieciešamība uzturēt likvīdu līdzekļu līmeni ir saistīta ar to, ka naudas plūsma no bankas aktīvu pārdošanas reti sakrīt laikā ar naudas summu, kas nepieciešama tās parāda segšanai. Iemesli tam ir īpaši lielais banku saistību īpatsvars ar tūlītēju atmaksu, kā arī aktīvu un saistību vērtības svārstīgums līdz ar procentu likmju izmaiņām. Lai gan likviditāte ir īstermiņa kategorija, ir nepieciešams sistemātiski plānot tās lielumu, ņemot vērā gaidāmās vajadzības nākotnē. Tajā pašā laikā iespējamie zaudējumi var rasties neparedzētu banku līdzekļu avotu vai izlietojuma izmaiņu rezultātā.

Galvenais banku likviditātes avots ir kredītu pieprasījuma apmierināšana un (vai) noguldītāju vēlme izņemt noguldījumus. Likviditātes specifiskās (netiešās) funkcijas ir nodrošināt esošo un potenciālo klientu uzticību bankai, izvairīties no piespiedu nerentablas aktīvu pārdošanas, ierobežot riska prēmiju, piesaistot līdzekļus. Pastāv apgriezta sakarība starp bankas likviditātes līmeni un otru tās svarīgāko raksturlielumu - rentabilitātes līmeni (jo augstāks pirmais, jo zemāks otrais un otrādi), t.i. nauda un tās ekvivalenti, kas nepieciešami, lai uzturētu nepieciešamo likviditātes līmeni, nerada ienākumus vai rada nenozīmīgus ienākumus.

Ja bankas likviditāte ir tās finansiālo stāvokli raksturojoša par k.-l. laika intervāls jeb perspektīva (likviditātes plūsma), tad bilances likviditāte tiek noteikta konkrētā datumā (krājumā). Pašam jēdzienam ir ierobežota nozīme. Ir svarīgi, lai bankai jebkurā brīdī būtu ne tikai likvīds bilance, bet arī kopumā šķidrs stāvoklis.

Aktīvu likviditāte ir viena no svarīgākajām to kvalitātes pazīmēm. Pēc aktīvu spējas pārvērsties naudā tos iedala augsti likvīdos, likvīdos, ilgtermiņa likviditātes aktīvos un nelikvīdos aktīvos.

Iekšzemes banku praksē augsti likvīdi aktīvi (tūlītēja likviditāte) sastāv no skaidras naudas un līdzvērtīgiem līdzekļiem; naudas līdzekļi kontos centrālajā bankā; līdzekļi korespondentkontos attīstīto valstu nerezidentu bankās. Šos aktīvus, ja nepieciešams, var nekavējoties izņemt no bankas apgrozījuma.

Likvīdos aktīvos, izņemot augsti likvīdos, tiek uzskatīti visi bankas izsniegtie aizdevumi rubļos un ārvalstu valūtā ar atmaksas termiņu tuvāko 30 dienu laikā (izņemot vismaz vienu reizi pagarinātos un no jauna izsniegtos kredītus iepriekš izsniegto kredītu atmaksai), kā arī citus kredītus. maksājumus par labu kredītiestādei pārskaitīt tuvāko 30 dienu laikā (debitoru parādi, pārmaksu summas, kuras uz pārskata datumu jāatdod kredītiestādei no obligātās rezerves fonda).

Ilgtermiņa likviditātes aktīvi atspoguļo visus kredītiestādes izsniegtos aizdevumus rubļos un ārvalstu valūtā; līdzekļi, kas ieguldīti vērtspapīros un parāda saistību iegādei; izvietoti noguldījumi, t.sk. d.rgmet.los, kuru atliku.ais termi.. ir ilg.ks par vienu gadu; kā arī 50% no bankas izsniegtajām garantijām un garantijām, kas derīgas ilgāk par gadu.

Nelikvīdi ir: kavēti kredīti; šaubīgi paradi; bankas .kas, b.ves; nekotēti vērtspapīri; investīcijas nekustamajā īpašumā.

Tā kā pie likviditātes trūkuma bankas klientu uzņēmumi vai nu vēršas bankā pēc kredīta, vai arī izņem līdzekļu atlikumu no saviem noguldījumiem, tiek noteikta kredītiestādes likviditāte, t.sk. savu klientu likviditāte, kas savukārt ir kreditoru parādu likviditāte.

Galvenais bankas likviditāti raksturojošais un Bāzeles starptautiskās banku sabiedrības pieņemtais rādītājs ir likviditātes rādītājs Kl, ko nosaka pēc Formeln:

kur LS ir skaidras naudas, starpbanku aizdevumu un tirgojamo vērtspapīru apjoms;

Air bankas kopējie aktīvi.

Lai kontrolētu komercbanku likviditātes stāvokli, Krievijas Federācijas Centrālā banka noteica šādus likviditātes rādītājus:

tūlītējais likviditātes rādītājs, kas tiek definēts kā bankas augsti likvīdo aktīvu apjoma attiecība pret bankas saistību apjomu uz pieprasījuma kontiem, izteikta procentos (min15%);

pašreizējās likviditātes rādītājs, kas vienāds ar bankas likvīdo aktīvu apjoma attiecību pret bankas saistību apjomu pēc pieprasījuma kontiem un līdz 30 dienām, procentos (min. 50%);

ilgtermiņa likviditātes rādītājs - visu ilgtermiņa parādu pret Banku, Kuru atmaksas Termiņš ir ilgāks par gadu, ieskaitot izsnigtās garantiji, sa. parādsaistības uz laiku, kas ilgāks par gadu (max. 120 %).

Likviditātes rādītāji atspoguļo vienas vai otras dažādu likviditātes pakāpes aktīvu un dažāda veida un termiņu banku saistību attiecību. Atkarībā no uzdevumiem, kas atrisināti, analizējot bankas finansiālo stāvokli, var izmantot šādus likviditātes rādītājus:

īstermiņa aktīvi - lielas saistības / aktīvu kopsumma;

skaidras naudas daļa kopējos aktivos; vienlaikus jāņem vērā;

likvīdie aktīvi/kopējie noguldījumi;

likvīdie aktīvi / visu bankai izsniegto noguldījumu un īstermiņa kredītu kopsumma;

likvīdie aktīvi/pieprasījuma noguldījumi.

Dotie rādītāji ir balstīti uz likviditātes rezerves koncepciju.

Divu bankas likviditātes pazīmju esamību (savlaicīga saistību izpilde un bez zaudējumiem) nosaka daudzi iekšējie un ārējie faktori, kas nosaka bankas darbības kvalitāti.

Iekšējie faktori ir: spēcīga bankas kapitāla bāze, tās aktīvu kvalitāte, noguldījumu kvalitāte, mērena atkarība no ārējiem avotiem, aktīvu un saistību termiņi, kompetenta vadība un pirmās klases.

Spēcīga bankas kapitāla bāze nozīmē būtiskas absolūtās pamatkapitāla vērtības klātbūtni kā galveno aizsardzības avotu aktīvu riska absorbēšanai un noguldītāju un noguldītāju līdzekļu garantēšanai: jo lielāks ir bankas pamatkapitāls, jo augstāka ir tās likviditāte.

Aktīvu kvalitāti nosaka, pamatojoties uz četriem kritērijiem: likviditāte, riskantums, rentabilitāte un diversifikācija. Aktīvu likviditāte ir aktīvu spēja pārvērst naudā, parādniekam (aizņēmējam) tos pardodot vai atmaksājot saistības.

Pēc likviditātes pakāpes bankas aktīvi ir sadalīti vairākās grupās.

Pirmo grupu veido pirmās klases likvīdie aktīvi, kas ietver:

tieši bankas naudas līdzekļi, kas atrodas tās kasē vai korespondentkontos;

bankas portfelī esošie valsts vērtspapīri, kurus tā var izmantot, ja nepietiek skaidras naudas, lai nomaksātu saistības pret kreditoriem.

Pirmās grupas aktīvu apjoma saglabāšana noteiktā līmenī ir būtisks nosacījums bankas likviditātes nodrošināšanai.

Otrā aktīvu grupa pēc likviditātes ir īstermiņa aizdevumi juridiskām un fiziskām personām, starpbanku aizdevumi, faktoringa darījumi, akciju sabiedrību komercvērtspapīri. Viņiem ir ilgāks pārvēršanas laiks skaidrā naudā.

Trešā aktīvu grupa aptver ilgtermina ieguldījumus un bankas ieguldījumus, t.sk. ilgtermina aizdevumi, līzinga operācijas, ieguldījumu vērtspapīri.

Ceturtā bankas aktīvu grupa ir nelikvīdi aktīvi kavēto kredītu veidā, noteikta veida vērtspapīri, ēkas un būves.

Risiken kā aktīvu kvalitātes kritērijs nozīmē zaudējumu iespējamību, tos pārvēršot naudā.

Aktīvu riska pakāpe ir atkarīga no daudziem faktoriem, kas raksturīgi to konkrētajam veidam.

Aizdevuma risku nosaka aizņēmēja finansiālais stāvoklis, aizdevuma objekta saturs, aizdevuma summa, izsniegšanas un atmaksas kārtība u.c.

Ieguldīšanas vērtspapīrā riskiert ir atkarīgs no emitenta finansiālās stabilitātes, vērtspapīru emisijas un pārdošanas mehānisma, spējas tikt kotētam biržā u.c.

Pēc ienesīguma pakāpes aktīvus iedala divās grupās: ienākumus radošos un ienākumus neražojošos. Jo lielāka ir ienākumus nesošo aktīvu daļa, jo lielāka ir bankai peļņa, ja pārējās lietas ir vienādas. Un līdz ar to ir lielāka iespēja stiprināt savu kapitāla bāzi, kas nozīmē, ka banka var labāk izturēt uzņemtos riskus.

Regulējot aktīvu struktūru atbilstoši ienesīguma pakāpei, jāievēro saprātīgums, jo neierobežota tiekšanās pēc peļņas var beigties ar aktīvu un likviditātes zudumu.

Kā aktīvu kvalitātes kritērijs var kalpot arī to diversifikācija, kas parāda bankas resursu sadalījuma pakāpi dažādās izvietošanas jomās.

Aktīvu diversifikācijas rādītāji ir: bankas aktīvu struktūra galvenajos resursu ieguldīšanas virzienos; kredītinvestīciju struktūra pa objektiem un subjektiem; vērtspapīru portfeļa struktūra; valūtu struktūra, ar kurām banka veic valūtas darījumus; to banku strukturālais sastāvs, ar kurām konkrētajai bankai ir nodibinātas korespondenta, noguldījumu un kredīta attiecības.

Jo diversificētāki aktīvi, jo augstāka ir bankas likviditāte.

Svarīgs faktors, kas nosaka bankas likviditātes pakāpi, ir tās noguldījumu bāzes kvalitāte. Noguldījumu (pēc pieprasījuma, steidzamības un uzkrājumu) kvalitātes kritērijs ir to stabilitāte. Jo lielāka ir noguldījumu stabilā daļa, jo lielāka ir bankas likviditāte, jo šajā daļā uzkrātie resursi no bankas neiziet.

Bankas likviditāti nosaka arī tās atkarība no ārējiem avotiem, kas ir starpbanku kredīti. Starpbanku kredīts saprātīgās robežās nerada draudus likviditātei, tieši otrādi, ļauj novērst īslaicīgu likviditātes trūkumu. Ja piesaistītajos resursos galveno vietu ieņems starpbanku kredīts, nelabvēlīgā situācija starpbanku tirgū var novest pie bankas kraha. Bankai, kas ir ļoti atkarīga no ārējiem avotiem, nav savas biznesa bāzes, tai nav attīstības perspektīvu, un tā ir pakļauta ievērojamam resursu bāzes nestabilitātes riskam.

Kuchen iekšējiem faktoriem, kas nosaka bankas likviditātes pak.pi, pieder arī vadība, t.i. sistēma bankas darbības kopumā un jo īpaši likviditātes pārvaldībai. Augsts vadības līmenis paredz kvalificētu speciālistu pieejamību, nepieciešamās informācijas bāzes izveidi un, galvenais, bankas vadības izpratni par zinātniskas sistēmas izveides nozīmi bankas darbības vadīšanai.

Starp faktoriem, kas nosaka bankas nepieciešamās likviditātes nodrošināšanu, ir arī tās tēls. Bankas pozitīvais tēls ļauj tai iegūt priekšrocības salīdzinājumā ar citām bankām resursu piesaistē un tādējādi ātri novērst likviditātes trūkumu. Bankai ar labu reputāciju ir vieglāk nodrošināt noguldījumu bāzes stabilitāti. Viņam ir lielākas iespējas nodibināt kontaktu ar finansiāli stabiliem klientiem, līdz ar to viņam ir augstāka aktīvu kvalitāte.

Banku likviditātes stāvoklis ir atkarīgs no vairākiem ārējiem faktoriem, kas atrodas ārpus banku darbības. Tie ietver: vispārējo politisko un ekonomisko situāciju valstī, vērtspapīru tirgus un starpbanku tirgus attīstību, refinansēšanas sistēmas organizāciju, Krievijas Bankas uzraudzības funkciju efektivitāti.

Bankas likviditāte ir kvalitatīvs bankas darbības raksturojums, ko nosaka daudzi faktori, kas pastāvīgi mainās, tāpēc bankas likviditāte ir dinamisks stāvoklis, kas attīstās pakāpeniski un ko raksturo stabilu faktoru un tendenču ietekme, un maksātspēja kā norādīt noteiktā datumā, kas izteikts bankas saistību izpildes savlaicīgumā uz also Datumu. Izmantojot šo likviditātes un maksātspējas definīciju, banka noteiktos periodos var nepildīt savas maksājumu saistības, bet palikt likvīda. Tajā pašā laikā likviditātes zudums liecina par sistemātisku maksātnespēju.

Praksē bankas likviditāti nosaka, novērtējot tās bilances likviditāti: bankas bilance tiek uzskatīta par likvīdu, ja aktīvos esošie līdzekļi ļauj to ātras pārdošanas dēļ segt steidzamas saistī bankas likviditātes rādītāju primāri ietekmē pati bilances aktīvu struktūra, kā arī aktīvās darbības sastāvs un veidi. Taču jāatceras, ka jo augstāka ir c.l. liquidieren. aktīvu bankas bilancē, jo zemāka ir tās rentabilitāte un otrādi.

Bankas bilances aktīvs ir bankas resursu izmaksas to izmantošanas mērķim, nākotnes ienākumu avots, pamatojoties uz bankas darbības rezultātiem.

Izvērtējot konkrētas bankas reālo likviditātes līmeni, jāņem vērā ne tikai iespējamais k.-l ienesīgums. aktīvs (attiecīgi operācija banku resursu izvietošanai), bet arī jāņem vērā riska pakāpe, kas saistīta ar bankas līdzekļu nettmaksāšanas iespējamību attiecīgajai aktīvajai darbībai.

Banku praksē Krievijā, lai novērtētu stāvokli un pēc tam aprēķinātu likviditātes rādītājus, CB aktīvi tiek iedalīti piecās grupās pēc bankas ieguldījumu riska pakāpes un iespējas zaudēt daļrtu no ordentlich v. .

Pamatojoties uz iepriekš minēto, varam secināt, ka jo augstāka ir bankas aktīvu rentabilitāte, jo lielāks ir ar tiem veikto operāciju risks, bet jo zemāks ir bilances likviditātes līmenis un līdz ar to arī bankas maksātspēja. kopuma un otradi.

Nepieciešamību pārvaldīt pašu banku likviditāti makroekonomikas interesēs papildina valdības regulējums. Centrālajām bankām nosakot valstu likviditātes rādītājus un normas, kontrolējot šo prasību ievērošanu un banku darbības vispārēju uzraudzību, valstis pārvalda CB darbību, tādējājodi nodrošātimast banku sist. noguldītājiem un kreditoriem, un būtībā īstenojot valsts monetāro politiku.

Tradicionāli Centrālā banka veic 4 galvenās funkcijas: veic banknošu monopola emisiju, ir banku banka, valdības baņķieris, veic monetāro regulējumu un banku uzraudzību.

Centrālajai bankai kā valsts pārstāvei juridiski ir piešķirts emisijas monopoles tikai attiecībā uz banknotēm, t.i. Dažās valstīs centrālās bankas monopols izlaiž monētas, bet ar kalšanu parasti nodarbojas Finanšu ministrija (Valsts kase). Rūpnieciski attīstīto valstu naudas piedāvājumā Banknoten Veido Niecīgu Daļu, Tāpēc Centrālās Bankas Emisijas Monopola Funkcijas irnedaudz. Jo lielāks skaidrās naudas apgrozības īpatsvars valstī, jo svarīgāka ir banknošu emisijas vērtība.

Jāatceras, ka banknošu emisijas monopoles pašreizējā stadijā nebūt nenozīmē tā stingru kontroli vai saistību ar monetārā regulējuma mērķiem. Monetārās politikas galvenais mērķis ir bezskaidras naudas emisijas regulēšana, kuras galvenais avots ir komercbankas. Vienlaikus emisijas monopoles ir pārvērtis centrālo banku par banku sistēmas emisijas un skaidras naudas centru, jo centrālās bankas saistības (gan banknošu, gan komercbanku noguldījumu veidā) kalpo kā skaidras naudas rezerve. jebkura komercbanka.

Centrālā banka nenodarbojas tieši ar uzņēmējiem un sabiedrību. Tās galvenās klientu loks ir komercbankas, kas darbojas kā starpnieki starp ekonomiku un centrālo banku. Pēdēj. glab. komercbanku br.vo naudu, t.i., zu skaidr.s naudas rezerves. Vēsturiski šīs rezerves ir izvietojušas komercbankas centrālajā bankā kā garantiju fondu noguldījumu dzēšanai.

Lielākajā daļā valstu komercbankām saskaņā ar likumu ir jāglabā daļa no savām skaidrās naudas rezervēm centrālajā bankā. Šādas rezerves sauc par obligātajām banku rezervēm. Centrālā banka nosaka minimālo obligāto rezervju attiecību pret banku noguldījumu saistībām (obligāto rezervju normu). Izmantojot komercbanku atvērtos kontus centrālajā bankā, tā veic norēķinus starp tām. Līdz ar elektronisko norēķinu sistēmu ieviešanu būtiski samazinājusies centrālās bankas tradicionālās funkcijas – banku sistēmas norēķinu centra – nozīme.

Pieņemot glabāšanā komercbanku skaidrās naudas rezerves, centralālā banka sniedz tām kredīta atbalstu. Viņš ir pēdējās instances aizdevējs komercbankām, tas ir, pēdējās iespējas aizdevējs. Parasti tās aizdevumi bankām tiek sniegti par likmi, kas ir augstāka par tirgus likmi, un tāpēc bankas vēršas centrālajā bankā pēc atbalsta tikai tad, ja nav citas iespējas saņemt aizdevumu.

Neatkarīgi no kapitāla piederības centrālā banka ir cieši saistīta ar valsti. Valdības baņķiera lomā banka darbojas kā naudas devējs un kreditors, un tai ir valdības un valdības departure konti. Lielākajā daļā valstu centralālā banka veic valsts budžeta skaidras naudas izpildi. Valsts ieņēmumus no nodokļiem un aizdevumiem ieskaita Valsts kases (Finanšu ministrijas) bezprocentu kontā centrālajā bankā, no kura tiek segti visi valsts izdevumi. Dažās valstīs, piemēram, ASV, lielākā daļa budžeta līdzekļu tiek izvietoti komercbankās.

Hroniskā valsts budžetu deficīta apstākļos tiek stiprināta valsts kreditēšanas un valsts parāda pārvaldības funkcija (Deniss Ševčuks). Valsts parāda vadība attiecas uz centrālās bankas operācijām, lai izvietotu un atmaksātu aizdevumus, organizētu no tiem gūto ienākumu izmaksu, veiktu konvertāciju un konsolidāciju. Centrālā banka izmanto dažādas valsts parāda pārvaldības metodes: pērk vai pārdod valsts obligācijas, lai ietekmētu to likmes un rentabilitāti, maina pārdošanas nosacījumus un dažādos veidos palielina valsts obligāciju pievilc.

Valdības uzdevumā centrālā banka regulē ārvalstu valūtas un zelta rezerves, kā arī ir tradicionālā valsts zelta un ārvalstu valūtas rezervju glabātāja. Tā regulē starptautiskos norēķinus, maksājumu bilanci, piedalās pasaules kredītkapitāla un zelta tirgus operācijās. Centrālā banka, kā likums, pārstāv savu valsti starptautiskajās un reģionālajās monetārajās organizācijās.

Visa centrālās bankas funkcijas ir savstarpēji cieši saistītas. Kreditējot valsti un bankas, centrālā banka vienlaikus veido aprites kredītinstrumentus, izsniedzot un atmaksājot valsts saistības un ietekmē kredītprocentu līmeni. Šīs centrālās bankas funkcijas rada objektīvus priekšnoteikumus, lai tā varētu veikt visas valsts monetārās sistēmas regulēšanas un līdz ar to arī ekonomikas regulēšanas funkciju. Monetārā regulējuma un banku uzraudzības funkcija šobrīd ir centralālās bankas svarīgākā funkcija.

Centrālā banka savas funkcijas veic ar banku operāciju palīdzību – pasīvām un aktīvām. Par pasīvām operācijām sauc operācijas, ar kuru palīdzību tiek veidoti bankas resursi, aktīvās operācijas ir operācijas bankas resursu izvietošanai.

Krievijas Centrālās bankas funkcijas

Valsts monetārās politikas īstenošanas funkcija tirgus ekonomikas attīstībai, naudas aprites stabilitātes un nacionālās valūtas pirktspējas nodrošināšanai. Veicot šo funkciju, Banka piedalās valdības ekonomiskās politikas pamatu izstrādē un izmanto dažādas tās kompetencē esošās banku sistēmas monetārās vadības metodes.

Naudas emisijas un naudas aprites organizēšanas funkcija. Naudas emisija ir Centrālās bankas monopoltiesības un ir tikai tās kompetencē. CB nav tiesību pašas emitēt līdzekļus apgrozībā. Jaunas naudas emisijas nepieciešamība ir saistīta ar nacionālā ienākuma vai kopējā sociālā produkta jaunradītās vērtības realizāciju.

Komercbanku kreditēšanas funkcija, kuras pamatā ir to resursu portfeļa refinansēšana. Šīs funkcijas galvenā iezīme ir tāda, ka Centrālā banka kā „banku banka“ izsniedz kredītus tikai banku iestādēm. Kreditēšanas process ir dažādu tautsaimniecības nozaru uzņēmumu kapitāla apritē ieguldīto pamatbanku līdzekļu atjaunošana. Aizdevumi tiek izsniegti pēc centrālās bankas noteiktām refinansēšanas likmēm.

Tautsaimniecības bezskaidras naudas norēķinu organizēšanas funkcija. Veicot šo funkciju, „banku banka“ nosaka norēķinu organizēšanas principus, maksājumu veikšanas metodes, naudas dokumentu formu formas, to uzskaites apstrādes posmus un norēķinu darījumu veikšanas kārtību.

Banku operaciju organizēšanas, grāmatvedības un statistiskās atskaites par banku darbu funkcija. Saistībā ar šo funkciju Banka veido finansēšanas, kreditēšanas, norēķinu un skaidras naudas darījumu, kā arī grāmatvedības un pārskatu sniegšanas noteikumus kredītiestāžu galvenajām darbības jomām.

Kredītiestāžu valsts reģistrācijas funkcija. Veicot šo funkciju, Banka izskata dokumentu paketi jaunas kredītiestādes atvēršanai un pieņem lēmumu par licences piešķiršanu tiesībām veikt bankas operācijas. Šādas licences izsniedz tikai kredītiestādēm, kurām ir kvalificēts personāls savu pienākumu veikšanai.

Kredītiestāžu darbības valsts kontroles organizēšanas funkcija. Pēc kredītiestāžu atvēršanas un to darbības uzsākšanas Centrālā banka pastāvīgi kontrolē to darbību. Šo darbu veic bankas norēķinu un kases centri, kuros atrodas pamata kredītiestāžu korespondentkonti. Analizējot apgrozījumus un naudas atlikumus šajos kontos, RKC saņem nepieciešamo informāciju par CB likviditāti, maksātspēju un finansiālo stāvokli.

Valsts obligāciju pārdošanas funkcija. aizdevumi un federālā budžeta izdevumu kreditēšana. Centrālā banka ir Krievijas Federācijas Finanšu ministrijas pilnvarota iestāde valsts obligāciju pārdošanai. Šo kredītu obligācijas pārdod dīleru bankas, kuru sastāvu veido Finanšu ministrija un Centrālā banka.

Valsts zelta un ārvalstu valūtas rezervju regulēšanas funkcija. Krievijas Federācijas Centrālā banka ir galvenais valsts zelta un ārvalstu valūtas rezervju depozitārijs un organizē visas zelta un ārvalstu valūtas pārdošanas un pirkšanas operācijas. Operācijas ar šīm vērtībām tiek veiktas pēc piedāvājuma un pieprasījuma cenām zelta un valūtas tirgos.

Valsts maksājumu bilances sastādīšanas funkcija. Zelta detronizācijas, zelta monētu standarta un monetārās paritātes likvidācijas apstākļos par pamatu Centrālās bankas banknošu nodrošināšanai kalpo preču masas, ieskaitot vietējās un ārvalstu ražošanas preces. Lai kontrolētu ārējās tirdzniecības stāvokli, maksājumus un zelta un ārvalstu valūtas rezerves, Krievijas Federācijas Centrālā banka sastāda Krievijas Federācijas maksājumu bilanci.

Atkarībā no kapitāla piederības ir: valsts, akciju, jaukta. Vācija, Anglija, Dānija, Francija Centrālā banka ar 100% valsts līdzdalību. ASV bankas īpašums. Nepieciešams nosacījums Centrālās bankas pastāvēšanai ir tās faktiskā nettkarība no valdības. Krievijā Krievijas Federācijas Centrālās bankas pamatkapitāls un īpašums ir federāls īpašums. Taču tas netiek finansēts no budžeta, bet gan savus izdevumus veic uz ienākumu rēķina. Tajā pašā laikā peļņas gūšana nav Krievijas Bankas mērķis. Gada beigās viņš 50 % no peļņas ieskaita valsts budžetā. Krievijas Federācijas Centrālā banka ir atbildīga Valsts domei, kas ieceļ un atbrīvo no amata bankas priekšsēdētāju un direktoru padomes locekļus. Federālās valdības struktūrām nav tiesību iejaukties bankas darbībā. Turklāt tās kompetencē esošās Centrālās bankas izdotie noteikumi ir saistoši federālajām iestādēm. Vismazāk nettkarīgās bankas ir Austrālijā un Itālijā, visneatkarīgākās ir Austrijas un Vācijas bankas. Centrālās bankas mērķi: 1. rubļa aizsardzība un stabilitāte. 2. banku sistēmas attīstība un nostiprināšana. 3. Norēķinu sistēmu efektīvas un nepārtrauktas darbības nodrošināšana. Centrālā banka veido vienotu centralizētu sistēmu ar vertikālu struktūru. Sistēmā ietilpst: centrālais birojs, teritoriālās nodaļas, vietējās filiāles, republiku nacionālās bankas ir Krievijas Federācijas Centrālās bankas teritoriālās institūcijas, tām nav juridisku personu statusa un tāsēm nevaratmusa. Central bankas teritoriālās institūcijas - atsevišķa Centrālās bankas operācijas iedala 2 grupās: 1. pasīvās. Tās ir operacijas, ar kuru palīdzību tiek veidoti Centrālās bankas resursi. 2. Wirkstoffe. resursu piešķiršanas operacijas. Centrālās bankas galvenie resursu avoti: banknošu emisija, komercbanku līdzekļi korespondentkontos. Visa centrālās bankas veic funkcijas, kuras var apvienot šādās grupās: 1. Naudas aprites regulēšanas organizēšana. 2. valdības kontu uzturēšana. 3. banku pakalpojumi komercbankam. 4. komercbanku darbības uzraudzība un kontrole. 5. valūtas regulēšana un kontrole. Lai veiktu valūtas maiņas un skaidras naudas pakalpojumus, Centrālā banka atver kontus komercbankās. No tiem līdzekļi tiek norakstīti par labu citām bankām un līdzekļi tiek ieskaitīti par labu kontu īpašniekiem. Kredīta saņemšanai no Centrālās bankas ir noteikti nosacījumi, savukārt kredītus var saņemt tikai tās bankas, kuras izpilda visas tās prasības un ar pietiekamu ķīlu. Centrālā banka var nodrošināt šādus kredītu veidus: lombards, aizdevuma termiņš no 3 līdz 30 dienām, savukārt kredītus var izsniegt ar fiksētu likmi, ko sauc par lombardu, un kredītu uz akcionāru pamata, jamasir note. katrai izsolei izsniegto kredītu. Dienas aizdevumus regulē limita apjoms. Stabilizācijas kartes tiek izsniegtas bankām, kurām ir nopietnas grūtības. Aizdevumi bankai sanatorijai ir ierobežoti līdz 5-10% no finansiālās palīdzības apjoma, ko plānots sniegt problemātiskajai bankai. Krievijas organizāciju eksportētāju izdoto vekseļu uzskaite, turklāt Centrālā banka veic REPO operācijas ar valsts kases saistībām un federālajām aizdevumu obligācijām. Centrālās bankas noguldījumu operācijas: noguldījumu izsoles; noguldījumu operācijas ar fiksētu% likmi; pieņemt bankas līdzekļus kā depozītu uz noslēgta līguma pamata. Krievijas Banka veic kredītiestāžu valsts reģistrāciju. Izsniedz-Lizenzen, nosaka noteikumus banku operāciju veikšanai, grāmatvedībai, pārskatu sniegšanai banku sistēmai. Centrālā banka izsniedz šāda veida Lizenzen: banku darbība, banku pamatoperāciju veikšanai, izņemot noguldījumu pieņemšanu no fiziskām personām, darbam ar valūtu un dārgmetāliem; pieņemt noguldījumus no iedzīvotājiem, kuri nostrādājuši vismaz 2 gadus; valūta; operacijam ar dārgmetāliem. Turklāt, lai nodrošinātu banku sistēmas ilgtspējīgu darbību, Centrālā banka nosaka komercbanku darbības standartus. (pašu kapitāla pietiekamība, banku likviditātes rādītāji, nettliekamās likviditātes daļa, kopējā likviditāte, maksimālais risks uz vienu aizņēmēju, lielo kredītrisku maksimālais apjoms.