Slēdzot līgumu ar nerezidentu, piemēram, par preču piegadi, par reklāmas pakalpojumu sniegšanu, aģenta ligums utt., organizācija automātiski kļūst par ārvalstu ekonomiskā darījuma dalībnieku. Šajā gadījumā norēķini saskaņā ar līgumu ar nerezidentu skaidrā naudā nav iespējami.

Krievijas valūtas likumdošanas ietvaros norēķini par ārvalstu ekonomiskajiem darījumiem jāveic tikai ar pilnvarotu banku starpniecību bezskaidras naudas veidā. Tieši šajā posmā organizācijai ir jāiziet valūtas kontrole juridiskam personam bankā, kas darbojas kā valūtas kontroles aģents.

Rakstā mēs Analizēsim: kārtību un secību, kādā banka vic valūtas kontroli, kādi dokumenti jāiesniedz bankai valūtas kontrolei, mēsvērsidi bilddi parūtas valtroles valtroles, kontroles mēsvērsidi

1. Galvenais tiesiskais regulējums valūtas kontrole juridiskām personām

2. Valūtas kontrole juridiskām personām

3. Krievijas valūtas kontroles institūcijas

4. Obligātie faktiskie termiņi un kā rīkoties, ja tie neizdodas

5. Izmaiņas likumā par valūtas kontroli

6. Dokumenti bankai valūtas kontrolei

7. Līguma reģistrācija pilnvarotā bankā

8. Apliecinošo dokumentu izziņu sniegšana

9. Atbildība par valūtas kontroles noteikumu pārkāpšanu

Tatad iesim kārtibā.

1. Juridisko personu valūtas kontroles galvenais tiesiskais regulējums

Galvenie normatīvie dokumenti, kas regulē banku valūtas kontroles īstenošanu, ir:

1. Federālais likums Nr.173-FZ „Par valūtas regulēšanu un valūtas kontroli“. Sis likums mainīts 2018. gada 14. maijā
2. Anweisungen Zentralbanka Nr.181-I vom 16.08.2017, pieņemts saskaņā ar likumu Nr.173-FZ. Šī Anweisung regulē dokumentu un informācijas sniegšanas procesu bankai, veicot valūtas maiņas darījumus. Un tas stājās spēkā 01.03.2018. iepriekšējās Krievijas Bankas instrukcijas 04/06/2012. Nr.138-Ich vietā.
3. Vēl vienu svarigs Dokumente tieši saistīti ar valūtas likumdošanu - Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 15.25. Šajā pantā ir noteikti visi atbildības veidi par valūtu likumdošanas normatīvo aktu pārkāpumiem.

Šīs ir tris galvenās normative Dokumente valūtas likumdošanas joma, kas ir notikušas butiskas izmaiņas 2018.gada. Tā kā likuma nezināšana nav attaisnojums, aplūkosim augstāk minēto notikumi un atbildību par zu pārkāpumu.

2. Valūtas kontrole juridiskām personām

Izsmeļošs darījumu saraksts, uz kuriem attiecas šāda kontrole, ir norādīts likuma Nr. 173-FZ 1. panta 9. daļā. Starker Wein:

• uzņēmuma veiktā valūtas pirkšana vai pārdošana, kā arī norēķini saskaņā ar līgumiem, izmantojot valūtu;
• valūtas importiert vai eksports;
• uzņēmumam piederošās valūtas pārvietošana uz ārvalstu kontiem un atgriešana no šiem kontiem.

3. Krievijas valūtas kontroles institūcijas

Pirms runāt par izmaiņām un spēkā esošajiem noteikumiem, norādīsim puses, kas mijiedarbojas valūtas kontroles gaitā.

Kopumā valūtu likumdošanas loģika juridiskām personām ir šāda: ja kaut kas nonāca Krievijas Federācijā (preces, pakalpojumi, skaidra nauda), un līgumā norādītais ekvivalents (preces, pakalpojumi, skaidra nauda) no plkst. Krievijas Federacija neaizbrauca, tad administratīvā atbildība uz iedzīvotāju netttiecas.

Piemēram, iedzīvotājs importēja preces no Eiropas valsts, bet nesamaksāja par preci līgumā noteiktajos termiņos. Iedzīvotājam administratīvā atbildība netiks piemērota. Loģikai var izsekot - valsts taču neko nav zaudējusi, vai ne? Papildus biznesa reputācijai, protams...

Ja, gluži pretēji, kaut kas ir atstājis Krievijas Federāciju (preces, pakalpojumi, līdzekļi), tad līgumā norādītajam ekvivalentam (preces, pakalpojumi, līdzekļi) noteikti jānāk atbildē. Kunst. 15.25 Verwaltungscode vais. Jo valstij ir tieši zaudējumi.

uzlikt Verwaltung Soden par rezidentiem-ārzemju ekonomisko darījumu dalībniekiem valūtas kontroles institūcijam. Krievijas valūtas kontroles iestādes ietver:

1. Krievijas Federācijas Centrālā banka– kontrolē tikai kredītiestādes (bankas);
2. Muita– uzrauga valūtu likumdošanas ievērošanu saistībā ar preču apriti un Transportlidzeklis caur Krievijas Federācijas muitas robežu;
3. Nodokļu iestādes– kontrolē valūtu likumdošanas ievērošanu, kas saistīta tikai ar darbu veikšanu, pakalpojumu sniegšanu saskaņā ar līgumiem ar nerezidentiem;

Informācija par valūtas kontroles noteikumu pārkāpšanu muitas un nodokļu iestādēm nāk no bankām. Attiecīgi, ja rezidentu organizācija ir pārkāpusi preču ievešanas repatriācijas noteikumus, tad no muitas iestādēm jārēķinās ar administratīvo sodu. Ja rezidentu organizācija ir pārkāpusi repatriācijas noteikumus pakalpojumu "importēšanai", tad no nodokļu iestādēm jārēķinās ar administratīvo sodu.

4. Obligātie faktiskie termiņi un kā rīkoties, ja tie neizdodas

IN Federalais likums Nr. 173-FZ Nr. 2018. gada 14. maija tika veiktas svarīgas izmaiņas:

• Līgumā ar nerezidentu jānorāda faktiskais paredzamais importa preču vai līdzekļu eksportam saņemšanas laiks. Nav parbaudes laiks, un factiskais, t.i. vai nu konkrēts dienu skaits, vai konkrēts datums! Formulējums "divu mēnešu laikā" vai "kā pieejams" nederēs.
• Līgumā ar nerezidentu ir jābūt notiktam avansa maksājuma atgriešanas termiņam ja preces netiek piegadātas vai netiek sniegti darbi vai pakalpojumi.

Ja organizācija saprot, ka termini ir piemēroti, un piegādātājs nerezidents nesteidzas piegādāt preces, par Kuram organizācija ir veikusi avansa maksājumu (importējot) un KAVE maksājumu (eksportējot), TAD organizācijai ir nepieciešams parakstīt papildu līgumu par preču piegādes (importējot) Vai samaksas preču ( eksportējot) atlikšanu vēlākā datumā. Līguma datumam jābūt pirms preču piegādes (importējot) un samaksas par preci (eksportējot) datuma.

Ja pakalpojumi netiek sniegti vai preces netiek piegādātas un organizācija saprot, ka avansa atgriešanas termiņš jau tuvojas, un piegādātājs nerezidents nesteidzas atdot līdzekļus, organizācijai jāparakstās. papildu vienosanās atlikt avansa atdošanu uz vēlāku datumu. Šīs vienošanās datumam jābūt pirms līgumā noteiktā avansa maksājuma termiņa.

Sniedzot pakalpojumus saskaņā ar līgumu ar nerezidentu, var rasties situācija, kad nerezidents kavē izpildes apliecinājuma parakstīšanu vai kavē samaksu par sniegtajiem pakalpojumiem. Pēc tam, saņemot nerezidenta aktu par paveikto darbu, organizācija to paraksta ar pašreizējo datumu.

Piemēram, organizācija 2018. gada marta pabeigšanas aktu no nerezidentas organizācijas Sanema tikai 2018. gada 22. maija: organizācija paraksta aizpildīšanas aktu un nosaka parakstīšanas datumu 2018. gada 22. maija un iesniedz bankai Apliecinošo dokumentu izziņa ne vēlāk kā līdz 2018.gada 25. jūnijam (ne vēlāk kā 15 darbdienas pēc pakalpojuma sniegšanas mēneša).

Ja šie noteikumi tiks ievēroti, organizācija netiks iesaistīta administrativa atbildība saskana ar Art.-Nr. Administrativo pārkāpumu kodeksa 15.25. dalas 4.5.

5. Izmaiņas likumā par valūtas kontroli

Tātad, pirmās izmaiņas, kuras jūs jau zināt, ir obligāta faktisko paredzamo datumu norādīšana kontaktpersonā. Sīkāk parunāsim par to, kādas citas izmaiņas valūtas kontrolei ir veiktas juridiskām personām saskaņā ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas instrukciju Nr.181-I Kārtībā par mijiedarbību ar bankām, veicot valūas mus.

Valūtas darījumu sertifikāts ir dzēsts kopš 01/03/2018, tagad tas nav "dabā". Taču šīs izmaiņas neietekmēja apliecinošo dokumentu sertifikātu. Iesniegšanas termiņi paliek nemainīgi. Lūdzam ņemt vērā, ka apliecinošo dokumentu izziņa "jaunajā" Instrukcijā Nr.181-I, tāpat kā "vecajā", ir nosaukta par valūtas maiņas darījumu uzskaites un atskaites formu.

Apliecinošo dokumentu izziņa bankai tiek izsniegta tikai tad, ja līgums ar nerezidentu ir jāreģistrējas bankā un tam ir piešķirts unikāls numurs, kas ir līdzīgs „vecajai“ Instrukcijai, ja Darīzjumats 20 ir iz.

Tabula: Izmaiņas likumā par valūtas kontroli

Anweisung Nr.138-I līdz 2018. gada 28. februārim	Anweisung Nr.181-I nein 01.03.2018
Līguma summas ietekme uz valūtas kontroli juridiskām personām
Darījuma pase (ja saistību summa tās noslēgšanas dienā ir USD 50.000 ekvivalenta vai pārsniedz to)	Kontaktpersona ir reģistrēta un tai tiek piešķirts unikāls numurs (vairāk par to lasiet tālāk)
Līguma nodošanas bankai-Prozess
Bija nepieciešams izsniegt darījuma pasi, par ko bankā bija jāiesniedz pats līgums	Darījuma pase tika anulēta, un banka reģistrē līgumus. Dažos gadījumos līgumu var piešķirt vēlāk
Informācija par ārvalstu valūtas darījumiem
Veicot darījumu, kura vērtība pārsniedz USD 1000, bija nepieciešams: iesniegt bankai dokumentus, kas apliecina tā nepieciešamību; iesniedz ārvalstu valūtas darījumu apliecību;	Veicot darījumu par 200 tūkstošiem rubļu vai vairāk, pārskaitījumi bankai: dokumenti, kas izskaidro darījumu. Ārvalstu valūtas darījumu sertifikāts ir anulēts.
Informacija par apliecinošiem dokumentiem
Ja darījums notika, tad banka pieprasīja VPD.	Ja darījums ir noticis, rezidenti un nerezidenti sniedz bankai informāciju par operacijas veida kodu. VPD ir vienota uzskaites un pārskatu sniegšanas forma par ārvalstu valūtas darījumiem
Kārtība līguma pārsūtīšanai uz citu banku
No organizācijas tika pieprasīta valūtas kontroles lapa (VVK).	Pati banka nodarbojas ar VVK
Iemesli, bankai ir tiesības neveikt valūtas maiņas darījumu
Nepareiza vai trūkstoša dokumentācija. Aizdomas par naudas atmazgāšanu.	Organizāciju pienākums līgumā atzīmēt līguma izpildes datumus. Viņu neesamība ir iemesls atteikties veikt ārvalstu valūtas maiņas darījumu.

6. Dokumenti bankai valūtas kontrolei

Kā minēts iepriekš, darījuma pase šobrīd netiek sastādīta. Tā vietā parādījās cits pienākums - reģistrēt līgumu, pēc kura banka tai piešķirs unikālu numuru. Tas tiek darīts šādos gadījumos:

• eksportam- ja līguma summa ir vienāda vai lielāka par 6 miljoniem rubļu ekvivalentā;
• preču, darbu, pakalpojumu importe, aizdevuma ligumi - ja līguma summa ir vienāda vai lielāka par 3 miljoniem rubļu ekvivalentā;

Arī nein 01.03.2018 ekvivalentā - bankai nekas nav jānorāda, izņemot valūtas darījuma kodu.

Līguma valūtas vērtības rubļa ekvivalents tiek aprēķināts pēc oficiālā valūtas kursa līguma noslēgšanas dienā.

Ja līdzekļi tiek saņemti saskaņā ar vienu līgumu:

• eksportam - vairāk nekā 200 tūkstoši rubļu. ekvivalentā, bet līdz 6.000.000,00 rubļiem. Äquivalenta
• importam - vairāk nekā 200 tūkstoši rubļu. ekvivalentā - līdz 3 miljoniem rubļu. Äquivalenta

pēc tam, vienojoties ar banku, tiek sniegti dokumenti, kas izskaidro darījumu.

Residenz eksportētājiem, vienkāršota līgumu reģistrācijas procedūra pamatojoties uz informāciju par eksporta līgumu. Bankā ne vēlāk kā 15 darbdienu laikā pēc eksporta līguma reģistrācijas datuma Bank.

Lai reģistrētu līgumu bankā, jums jānosūta viņam kontaktinformācija vai vispārīga informācija par līgumu.

7. Līguma reģistrācija pilnvarotā bankā

Iedzīvotājam ir pienākums reģistrēt līgumu bankā šādos termiņos:

ieskaitot ārvalstu valūtu vai Krievijas Federācijas valūtu rezidenta kontā;	ne vēlāk kā 15 darba dienas pēc uzņemšanas dienas;
norakstot ārvalstu valūtu vai Krievijas Federācijas valūtu;	pirms valūtas maiņas darījuma (naudas līdzekļu pārskaitījuma) īstenošanas;
importējot/eksportējot preces, kurām ir deklarēšanas prasības;	ne vēlāk kā muitas deklarācijas iesniegšanas dienā;
importējot/eksportējot preces, kurām nav deklarēšanas prasības;	ne vēlāk kā 15 darbdienu laikā pēc mēneša, kurā preces ievestas;
sniedzot pakalpojumus informācijas un intelektuālās darbības rezultātu nodošanai;	ne vēlāk kā 15 darbdienas pēc pakalpojuma sniegšanas mēneša;
Izmaiņu veikšana reģistrētajā līgumā;
Iedzīvotāja datu (juridiskā adrese, nosaukums) maiņa reģistrētā līguma ietvaros;	grozījumu pieteikumu - ne vēlāk kā 15 darbdienu laikā pēc dokumentu noformēšanas dienas;

Pēc tam, kad rezidentu organizācija iesniedz dokumentus līguma reģistrēšanai, pilnvarotā banka atver šo līgumu Bankas kontrolliert Lapa un piešķir līgumam unikālu numuru.

Līguma reģistrēšanas termiņš bankā ir 1 darba diena. Bankas unikālā numura nodrošināšanas termiņš rezidentam ir 1 darba diena. Kopā: divu darba dienu laikā pēc visu dokumentu iesniegšanas līgums tiek reģistrēts pilnvarotā bankā un tam tiek piešķirts unikāls numurs, par kuru banka paziņo organizācijai ar banku saskaņotā veidā. Vairumā gadījumu tas notiek ar ziņojumapmaiņas palīdzību, izmantojot klienta banku.

Pārsūtot pakalpojumu līgumu uz citu banku, iedzīvotāji nesaņem kontroles lapu "rokā". Viņa tagad ir processā ieksā elektroniskā formatā . Ja kāda iemesla dēļ jaunajai pilnvarotajai bankai nav Bankas kontroles paziņojuma, līgums netiks reģistrēts. Šajā gadījumā jums jāsazinās ar Krievijas Federācijas Centrālo banku.

8. Apliecinošo dokumentu izziņu sniegšana

Ja līgums ar nerezidentu ir pakļauts bankas uzskaitei, tad arī ir jānoformē apliecinošo dokumentu sertifikāts. Apliecinošo dokumentu sertifikāts ir vienotas grāmatvedības formas un valūtas norēķinu pārskata veids, ko sastāda Krievijas Federācijas iedzīvotājs. Tās veidlapa ir OKUD 0406010. Tā apstiprināta ar Krievijas Bankas 2017. gada 16. augusta instrukciju Nr. 181-I 6. pielikumu.

Zertifikate netiek izsniegts līgumslēdzēji iedzīvotāji par summu, kas nepārsniedz RUB 6.000.000,00 eksportam un RUB 3.000.000 importam. Tāpat nav nepieciešama apliecinošu dokumentu izziņu sniegšana periodiskiem fiksētajiem maksājumiem.

Kopā ar sertifikātu banka tiek pārskaitīta un paši apliecinošie dokumenti. Dokumentu saraksts, kas apliecina iedzīvotāja darījuma saistību izpildes faktu, ietverts instrukcijas 9.1.1.–9.1.4.punktos un noteikts, ņemot vērā konkrētā komercdarījuma saturu un pazīmes.

Tatad, importējot (eksportējot) preces apliecinošie dokumenti ir muitas deklarāciju (vai pieteikumu par nosacīto atbrīvošanu), kā arī tirdzniecības, nosūtīšanas, transportēšanas vai citus līdzīgus dokumentus. Veicot darbu vai sniedzot pakalpojumus, par apstiprinājumu kalpos pieņemšanas akti, rēķini, grāmatvedības un citi papīri. Ja interesē atsevišķa grāmatvedība.

Palīdzība un dokumenti jāiesniedz laikā ne vēlāk kā 15 darba dienu laikā mēneša beigās, kurā:

• uz dokumentācijas, kas izmantota kā preču deklarācija, muitas iestādes pilnvarota persona uzliek zīmogu ar atzīmi par zu izlaišanas datumu;
• tika izsniegti citi apliecinošie dokumenti.

Anweisungen 9.4. punkts ļauj organizācijai noslēgt līgumu, saskaņā ar kuru VPD izsniegšanas pienākums tiks uzdots apkalpojošajai bankai. Pēc tam organizācija iesniedz apliecinošus dokumentus un pieteikumu sertifikāta saņemšanai.

Parasti sertifikātu aizpilda un iesniedz ar internetbankas vai klienta-bankas starpniecību elektroniski. Banka to pārbaudīs 3 darba dienu laikā pēc tā iesniegšanas (ja izziņa ir izsniegta preču deklarācijai, tad 10 darba dienu laikā). Akceptētais sertifikāts tiek nosūtīts organizācijai ne vēlāk kā 2 darba dienu laikā pēc tā pieņemšanas dienas (pieņemšanas datums ir norādīts sertifikātā).

Ja apliecinošajos dokumentos tiek veiktas izmaiņas, sertifikāts tiek aizpildīts atkārtoti un nosūtīts bankai 15 darba dienu laikā pēc izmaiņu veikšanas.

9. Atbildība par valūtas kontroles noteikumu pārkāpšanu

Par valūtas kontroles noteikumu pārkāpšanu un citu likuma neievērošanu paredzēta atbildība saskaņā ar Administratīvo pārkāpumu kodeksu.

1. Saskana oder Kunst. Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 15.25. 4.5. daļas šādos gadījumos:

• iedzīvotājs līgumā neparedzēja repatriācijas nosacījumus
• nauda nāca, bet ar nokavēšanos
• līdzekļi nav saņemti

ir sods šādā apmērā:

• individuālajiem uzņēmējiem un juridiskām personām 1/150 apmērā no Krievijas Federācijas Centrālās bankas pamatlikmes par katru kavējuma dienu un (vai) no ¾ līdz pilnai ordentlichmaksāto līdzekļu summai;
• amatpersonām - nein 20.000 tūkstošiem līdz 30.000 tūkstošiem rubļu.

1. Saskana oder Kunst. Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 15.25 6. daļas noteikumu pārkāpuma gadījumā:

• līguma reģistrācija;
• apliecinošo dokumentu sertifikāta sniegšanas termiņi;
• līguma grozījumi, tai skaitā iedzīvotāja datu (juridiskā adrese, nosaukums) maiņas gadījumā;

ir sods šādā apmērā:

• pārkāpums ne ilgāk kā 10 Dienas: amatpersonai 500-1000 rubļu, juridiskai personai 5000-15000 rubļu;
• pārkāpums 10-30 Dienas: amatpersonai 2000-3000 rubļu, juridiskai personai 20000-30000 rubļu;
• pārkāpums ilgāk par 30 dienām: amatpersonai 4000-5000 rubļu, juridiskai personai 40000-50000 rubļu.

Kopumā grozījumi likumā par valūtas kontroli, pēc Krievijas Federācijas Centrālās bankas domām, ir paredzēti:

- liberalizēt pašreizējās valūtas kontroles prasības;

— samazināt iedzīvotāju slogu valūtas kontroles dokumentu noformēšanas ziņā;

- samazināt pamatus iedzīvotāju saukšanai pie administratīvās atbildības;

- rezidentu un banku mijiedarbības mehānisma vienkāršošana;

Ko tu doma? Vai tiešām „jaunā“ Krievijas Federācijas Centrālās bankas instrukcija ir vienkāršojusi valūtas kontroli juridiskām personām?

Valūtas kontrole juridiskām personām: caurlaide un dokumenti

Lai kontrolētu citu valstu naudas vienību apriti, veicot darījumus ar Krievijas Federācijas rezidentiem, tika noteikta valūtas kontrole. Tās mērķis ir ziņot ārējas ekonomiskās operācijas ko ražo Krievijas uzņēmumi un individuālie uzņēmēji, kā arī noteikta personu kategorija.

Kops 2018 Tas tiek aizpildīts un nosūtīts pilnvarotām banku iestādēm.

Kas tas ir?

VPD ir ārvalstu valūtā veikto finanšu darījumu uzskaites veids. Dokumenta iesniegšanas formu un termiņus nosaka Krievijas Federācijas Centrālā banka instrukcijā Nr.138-I. Sertifikāts ir pavadošais inventārs, kas paredzēts, lai apstiprinātu dokumentu pieejamību konkrētam darījumam:

• dažāda veida preču deklarācijas;
• grāmatvedības statistiskās formas;
• pieņemšanas un nodošanas akti;
• veikta grāmatvedība;
• citi biznesa dokumenti, kas izdoti starptautisko noteikumu ietvaros.

Paskaidrojums: iesniegtajiem dokumentiem jāapliecina kādas preces ievešanas vai eksporta fakts, noteiktu pakalpojumu sniegšana vai izpilde dazada veida darbi, kā arī informācijas datu vai rezultātu nodošana intelektualais īpašums. Vajadzības gadījuma var veikt.

Kad tas ir nepieciešams?

Krievijas Federācijas iedzīvotājiem ir jāaizpilda un jānosūta VPD attiecīgajām institūcijām, importējot preces 3 miljonu rubļu vai vairāk apmērā, kā arī eksporta operācijām ar maksājumiem 6 miljoīnu vairārāvai. Šādā gadījumā noslēgtais līgums obligāti ir jāreģistrē attiecīgajā kredītiestādē, un tas nav jāsniedz.

Dokumentu apstiprināšana, izsniedzot sertifikātu, nav nepieciešama tikai divos gadījumos:

• slēdzot līgumus par apdrošināšanu, īri, sakaru pakalpojumu sniegšanu un līzingu, ja tiek nodrošināti fiksēti maksājumi, kas tiek veikti ar noteiktu biežumu;
• slēdzot darījuma pasi tieši saskaņā ar līgumu par prasījuma tiesību cesiju vai parāda nodošanu citai personai, kas ir Krievijas Federācijas rezidents.

Schwarig: ja cilvēks strādā ārzemēs ar nerezidenta līgumu, tad VPD par piegadi nav jāpilda. Šobrīd tas ir citas valsts jurisdikcijā.

Piegades laiks

Sertifikātu iesniedz piecpadsmit dienu laikā pēc mēneša, kurā tika izsniegti apliecinošie dokumenti (vai tos atzīmējuši muitas pārstāvji). Galvenais atskaites punkts ir preču ievešanas un izvešanas datums vai līguma noslēgšanas brīdis juristische speks. Ja šāda informācija nav pieejama, par pamatu tiek ņemts iesniegto dokumentu sagatavošanas datums.

Mainot SAP norādītos datus valūtas kontrolei, 15 darba dienu laikā uzreiz pēc jauno dokumentu noformēšanas dienas ir jāiesniedz korektīvais sertifikāts. Ja līguma nosacījumi atļauj bankai veikt izmaiņas, tad tajā pašā termiņā ir jāpievieno papīri, saskaņā ar kuriem ir jāveic datu korekcijas.

Likumā notiktie naudas sodi

Valūtas kontrole ir noteikusi apliecinošo dokumentu izziņas iesniegšanas termiņus. Plkst novēlota iesniegšana būs jāmaksā sods. Citām organizācijām tas ir jāņem vērā.

Apliecinošo dokumentu sertifikāta forma

Apliecinošo dokumentu sertifikāta aizpildīšanas paraugs

SPD reģistrācijai ir paredzēta īpaša veidlapa 0406010, ko izveidojusi Krievijas Federācijas Centrālā banka - uzraudzības iestāde kas veic valūtas kontroli. Vispirms tiek aizpildīta veidlapas galvenes daļa. Kolonna" bankas nosaukums» nepieciešams norādīt tās bankas iestādes pilnu vai korporatīvo nosaukumu, kurā izsniegts sertifikāts.

Laukā" Iedzīvotāja vārds» ir notikts juridiskās personas nosaukums, vienlaikus obligāti atspoguļojot tās organizatorisko un juridisko formu. Ja veidlapa ir aizpildīta individualuālais uzņēmējs wai Einzelpersonen nodarbojas ar privatpraksi, tad ailē raksta uzvārdu, vārdu un patronimitāti. Zemāk ir norādīts SOP sagatavošanas datums starptautiskā formātā, ja vien banka nepieprasa citādi.

Piezime: kopš 2018. gada 1. marta aile „darījuma pases numurs“ ir pazudusi, jo šis dokuments ir dzēsts. Reģistrēts banku strukturas līgumi tiek noteikti tieši.

Pec tam aizpildiet lauku Unikāls līguma numurs". Tas tiek piešķirts, kad tiek reģistrēts valūtas darījums. Lauks sastāv no 22 šūnām.
Zemāk ir tabula, kurā ir daudz šūnu ar noteiktām iezīmēm. Kolonna" Apstiprinajuma-Dokumente» atspoguļo tā akta, rēķina, deklarācijas vai jebkura cita dokumenta, uz kura pamata sastādīta apliecība, numuru. Daten ir nepieciešams.

Kolonnā, kas atrodas netālu, jums ir jānoliek Dokumentencodes, kas pieņem, ka zemāk ir skaitļi un pasvītras. To var atrast tajā pašā bankas iestādē. Ir norādīts sekojošais darjuma summa attaisnojuma dokumenta un līguma naudas vienībās. Ciparu apzīmējums ir atspoguļots valūtu uzziņu grāmatā.

Colonna" Piegades zīme"nepieciešams norādīt finanšu darījuma virzienu un maksājuma saistību izpildes iespēju, no kurām ir tikai četras:

1. Avansa maksājuma saņemšana no Krievijas Federācijas nerezidenta.
2. Ārvalstu aģenta maksājums par darījuma faktu.
3. Iedzīvotāja priekšapmaksas veikšana.
4. Faktiskais maksājums Krievijas Federācijas nerezidentam.

Laukā" Paredzamais-Daten» informācija tiek rādīta, ja nerezidenta maksājums pēc fakta norādīšanas kā piegādes zīme (andere Varianten) un tiek iesniegti apliecinošie dokumenti notiktascatejas: 01_3 līdz 04_3, kā arī 15_3. Kas attiecas uz datumu, to nosaka līguma nosacījumi.

Atspoguļojot paredzamo periodu, lauks" Piezime". Tas norāda informāciju par to, ar kuru dokumentu šis periods ir noteikts. Pēc tam ievadiet tās valsts kodu, kas bija kravas saņēmējs vai nosūtītājs.

Summējot

Apliecinošo dokumentu sertifikāts ir juridiski apstiprināta veidlapa, kas ļauj uzraudzīt Krievijas Federācijas rezidentu valūtu un finanšu darījumus. Ieviesti administratīvās ietekmes pasākumi pastāv, lai ārējās ekonomiskās darbības dalībnieki ievērotu noteiktās prasības.

Vairumā gadījumu valūtas kontrole attiecas uz juridiskām personām, jo ​​​​daudzas no tām aktīvi izmanto skaidrā naudā Citas Valstis. Tomēr mūsdienu realitātē parastie cilvēki bieži atver ārzemju banku kontus. Veicot nelikumīgus darījumus ar valūtu šādos gadījumos, var saskarties ar nopietnām problēmām.

Valūtas kontrole ir obligāts process. Tas ir nepieciešams, ja strādājat ar ārvalstu partneriem: saņemat naudu no viņiem vai maksājat pats.

Saskaņā ar likumu valūtas kontroli veic banka: tā pieprasa informāciju par darījumu, skenē dokumentus, visu pārbauda, ​​​​un tiek izieta valūtas kontrole. Kontroles mērķis ir pārliecināties, ka uzņēmums nefinansē teroristus, nepārdod narkotikas un nettmazgā naudu.

• darījumam līdz 200.000 rubļu tiek piemērota vienkāršota valūtas kontrole - bez dokumentu nosūtīšanas bankai;
• darījuma pases vietā - unikāls līguma numurs, numuru piešķir banka. Kein uzņēmuma - vienkārši nosūtiet līgumu;
• banka parāda kļūdas valūtas līgumā;
• uzņēmumiem līgumā ir jāieraksta apmaksas un pasūtījuma izpildes noteikumi.

Līdz ar to valūtas kontrole sāka aizņemt mazāk laika un prasīt mazāk dokumentu bankai.

Valutas-Steuerung: pavadām dienu, paši ievērojam termiņus, paši sagatavojam dokumentus un izziņas. No 300 līdz 3000 rubļiem par darījumu, atkarībā no summas.

→ modulbank.ru/valutniy_kontrolle

Darījumiem līdz 200 000 rubļu nav nepieciešami dokumenti

Līguma summas par vienkāršotu valūtas kontroli Centrālās bankas norādījumos

Valūtas kontrolei ir divi veidi: parastais - kad uzņēmums nosūta bankai dokumentus, piemēram, līgumu ar klientu, aktu vai rēķinu. Un vienkāršoti: šajā gadījumā nav nepieciešami dokumenti, tikai informācija par darījumu.

Vienkāršotai kontrolei viens nosacījums ir darījuma summa, likumā to sauc par „limitu“. Saskana ar jaunajiem noteikumiem summa nedrīkst pārsniegt 200.000 Rubel.

Veikals Ogonyok iepērk džinsus Ķīnā par simts tūkstošiem rubļu. Visa darījuma summa ir simts tūkstoši rubļu, uz Ogonyok attiecas vienkāršotās kontroles limits.

Limitam tiek ņemta vērā visu viena līguma maksājumu summa.

Ogonjoks noslēdza līgumu par džinsu piegādi ar Ķīnas rūpnīcu. Kopējā līguma summa ir simts piecdesmit tūkstoši rubļu. "Spark" nemaksā visu uzreiz, bet pa daļām piecdesmit tūkstošu Rubel Neskatoties uz vairākiem maksājumiem, Ogonyok maksā naudu saskaņā ar vienu līgumu, tāpēc maksājumi ir kumulatīvi.

Teiksim, "Spark" pērk džinsus par sešsimt tūkstošiem rublu. Ja Ogonjoks vēlas vienkāršotu valūtas kontroli, viņš var sadalīt piegādi trīs daļās un parakstīt trīs līgumus par divsimt tūkstošiem katrā. Tas nekas, ka līgumi tiek slēgti ar vienu piegadātāju, tomēr tie ir tris darījumi. Summas par dažādiem darījumiem nesummējas, tāpēc uz Ogonjoku attiecas vienkāršotas valūtas kontroles nosacījumi.

Vienkāršotai valūtas kontrolei uzņēmums nosūta bankai informāciju par darījumu:

Valūtas darījumu veidi Centrālās bankas instrukcijas pielikumā

• valsts un uzņēmuma nosaukums, ar kuru noslēgts līgums;
• līguma numurs un datums, konta rekvizīti;
• darījuma summa un valūta;
• darījuma veids - preču eksports, imports, pakalpojumi, aizdevums;
• maksājuma veids - priekšapmaksa vai pēcapmaksa.

Likumā nav noteiktas prasības, kā nodot informāciju. Banka lemj tā: varbūt uzņēmums atnes izdruku A4 formatātā, nosūta pa e-pastu vai uz bankas čatu.

Modulbankā valūtas kontrole notiek iekšā persongais konts. Valūtas kontrolei uzņēmums atver veidlapu, pārvieto slīdni, aizpilda informāciju par darījumu - un esat pabeidzis

Vienkāršota valūtas kontrole vairāk piemērota vienreizējiem darbiem. Dizainere uztaisīja virkni maketu itāļu mēbeļu veikalam, saņēma

Unikāls numurs darījuma pases vietā

Iepriekš valūtas kontrolei uzņēmumi aizpildīja darījuma pasi. Pase bija nepieciešama darījumiem, kuru vērtība pārsniedz piecdesmit tūkstošus dolāru.

Uzņēmumi paši aizpildīja darījuma pasi pēc parauga, par kļūdām - naudas sods. Dažas bankas klientiem sagatavoja darījuma pasi: par naudu vai vienkārši tā

Unikāls līguma numurs Centrālās bankas instrukcijās

Tagad darījuma pase nav nepieciešama, tās vietā - unikāls līguma numurs.

Ne visi zina, ka darījuma pase vairs nav vajadzīga, tāpēc sakām: darījuma pase ir anulēta

Unikāls līguma numurs būs nepieciešams darījumiem par summām:

• nein 3.000.000 Rubel, ja uzņēmums pērk, saņem aizņemto naudu vai aizdod;
• nein 6.000.000 Rubel, ja viņš saņem naudu no klienta.

Līguma uzskaites dokumenti Centrālās bankas norādījumos

Unikālo numuru sagatavo banka, uzņēmumam nekas nav jaaizpilda. Vienīgais, kas jums nepieciešams, ir darījuma līgums. Banka saņem no uzņēmuma līgumu, ievada to valūtas līgumu datubāzē un piešķir unikālu numuru. Pēc reģistrācijas līguma numurs un skenēšana nonāk Centrālajā bankā.

Bankas klientam piešķir unikālu numuru, taču viss ir savādāk: vēstulē, e-pastā, SMS vai čatā:

Papildus līgumam valūtas kontrolei būs nepieciešams apliecinošo dokumentu sertifikāts, rīkojums par naudas norakstīšanu no tranzīta konta un dokumenti, kas apstiprina izpildīto pasūtījumu. Piemēram, akts vai muitas deklarācija. Saraksts ir atkarīgs no darījuma un līguma teksta.

Banka var dot tukšu atsauces veidni vai aizpildīt to pati

Lai ātrāk un vienkāršāk izietu valūtas kontroli, varat atrast banku, kas klientam aizpilda dokumentus, pēc tam no jums - kaut ko, lai apstiprinātu: nauda nāca saskaņā ar šo līgumu, puses izpildīsaīja savas.

Banka parbauda, ​​​​vai līgumā nav kļūdu

Banka nav tiesīga pieņemt valūtas līgumu ar kļūdām. Iepriekš banka kļūdas gadījumā līgumu atdeva labojumiem un nenorādīja, ko labot. Ne visas bankas nach darīja, bet daudzas.

Ko darīt bankai kļūdu gadījumā, teikts Centrālās bankas instrukcijā

Tagad bankām jānorāda uz kļūdām ligumā. Likumā par valūtas kontroli un Centrālās bankas norādījumiem nav tiešas prasības: „Banka, parādi klientam kļūdu“, Wette, lai izpildītu savas saistības, tā ir jāparāda.

Banka nepārbauda līgumā drukas kļūdas, piemēram: „programma“ vietā „programma“. Neiesaka mainīt neizdevīgus apmaksas noteikumus, nemeklē juridiskās kļūdas vai nepräzipitiert. Viss, ko banka pārbauda, ​​​​attiecas uz valūtas kontroles kļūdām - ja līgumā nav pietiekami daudz informācijas par darījumu:

Valūtas ligums bez kļūdām

• nav līguma parakstīšanas datuma;
• nav skaidrs, ko uzņēmums pērk vai pārdod;
• pakalpojums vai produkts ir aprakstīts pārāk vispārīgi;
• nav norādīta valūta;
• nav līguma summas;
• nav notikts maksājuma vai pasūtījuma izpildes termiņš;
• nepilnīga vai nepareiza informācija par pusēm.

Ja banka konstatē kļūdu, tā izlemj, kā par to ziņot: tā var izdarīt atzīmi jūsu personīgajā kontā, nosūtīt SMS vai e-pastu. Likumā nav nekādu prasību.

Modulbank darbinieks norāda uz kļūdu un konsultē, kā to novērst.

Iesakām uzrādīt bankai līgumu bez paraksta un pirms uzņēmums ir pārskaitījis vai saņēmis naudu. Banka var atteikties skatīties līgumu, bet, ja tā piekrīt, jūs iegūsit laiku. Viņš atzīmēs kļūdas, un jūs bez kņadas labosiet līgumu.

Piegādes un apmaksas nosacījumi - obligātie līguma nosacījumi

Valūtas līgumā jānorāda termiņi visiem darījuma posmiem, ja tie ir aprakstīti līgumā. Ja piegādātājs vispirms atved ceturtdaļu no pasūtījuma - līgumā - Daten, kad veikals saņems šo ceturksni. Iepriekš līgumam bija nepieciešami arī termiņi, taču likumā nebija skaidras prasības, bet tagad ir.

Dažkārt uzņēmums nezina noteikumus, tāpēc nav skaidrs, ko rakstīt līgumā:

Francu modes nams pasūtīja vietni tīmekļa studijā. Tīmekļa studija veic pakāpenisku maksājumu: viņi septembrī veica vietnes dizainu - viņi saņēma daļu naudas, viņi ieprogrammēja atzvanīšanu decembrī - Kunden iztulkoja citu daļu. Līgums ir spēkā trīs gadus, taču tīmekļa studija trīs gadus iepriekš nezina, kādu uzdevumu līdz kuram datumam paveiks.

Krievijas piegādātājs solīja piegādi līdz 5. augustam, bet pārcēla uz 5. oktobri. Piegādātājs un klients parakstīja līgumu par jauniem noteikumiem, un viss ir kārtībā. Tiklīdz piegādātājs saņem samaksu par piegādi ar jaunu termiņu, viņš nosūta bankai papildu līgumu, kur ir noteiktais termiņš.

Vēl viena iespēja ir nenorādīt precīzus datumus, bet skaitīt dienas no notikumiem:

• Piegādes laiks - piecu mēnešu laikā no avansa maksājuma saņemšanas dienas.
• Avansa maksājuma atgriešanas termiņš piegādes traucējumu dēļ ir trīsdesmit dienas no kavējuma dienas.
• Clients apmaksā rēķinu desmit dienu laikā no rēķina izrakstīšanas datuma.

Šis raksts- īss askats izmaiņas ārvalstu valūtas kontrolē. Mēs jau runājām par valūtas kontroli:

Ja jums ir jautājumi, kļūdu piemērs un sašutums bankā, rakstiet mums uz redakciju.

Rakstā apskatīsim, kā bankā tiek veikta valūtas kontrole. Analizēsim, kas ir valūtas regulējums un kādas operācijas ir pakļautas valūtas kontrolei. Uzzināsiet, kādas funkcijas veic valūtas kontroles aģenti un kādi dokumenti bankai būs nepieciešami darījuma pabeigšanai.

Valūtas kontrole: koncepcija, mērķi un virzieni

Norēķiniem par darījumiem, kas veikti mūsu valstī, tiek izmantoti rubļi. Bet dažos gadījumos, lai veiktu finanšu darījumu, ir nepieciešama cita valūta. Tieši šīs situācijas regulē valūtu likumdošana. Tālāk mēs analizēsim valūtas kontroli uz.mumā un bankā, kā arī uzzināsim, kas tas ir.

Tātad, ko nozīmē terminiert „valūtas kontrole“? Paskaidrosim vienkarsos vardos. Valūtas kontrole (VC) attiecas uz darbībām, kas nodrošina likuma un noteikumu ievērošanu saistībā ar norēķiniem ārvalstu valūtā.

Globālā nozīmē šo standartu ieviešanu uzrauga:

• Centrālā banka (turpmāk - Krievijas Federācijas Centrālā banka).
• Mutas komiteja.
• Waldiba.
• Finansu ministrija.
• Ispildvara.

Tiešo kontroli veic tā sauktās komercbanku organizācijas, kuras pilnvarojusi Krievijas Federācijas Centrālā banka. Viņi ir atbildīgi par to, lai visi maksājumi tiktu apstrādāti pareizi un lai informācija tiktu sniegta pilnībā.

Ja mēs runājam par to, kāpēc un kāpēc vispār ir nepieciešams VC, tad tā galvenais mērķis ir nodrošināt pilnīgu atbilstību valūtu likumdošanai.

Turklāt kontrole tiek veikta šādās jomās:

• darījumu atbilstības likumam uzraudzība;
• saistību izpildes fakta pārbaude starp rezidentiem un nerezidentiem;
• ārvalstu valūtas darījumu pārskatu ticamības pārbaude.

Tagad apspriedīsim, kurās valstīs ir valūtas kontrole. Liels skaits valstu izmantoja VC metodoloģiju, kad viņiem bija grūti laiki saimniecisko dzīvi. Ja mēs sniedzam piemērus no vēstures, tad šādas kontroles īstenošana tika aktīvi izmantota pēckara periodā.

Vēlāk VC tika ieviests tādās lielakajas valstīs piem.ram, Francija, Jap.na, V.cija. Tagad lielākā daļa stabilo valstu nepiemēro valūtas kontroli un diezgan labi iztiek bez tām. Taču dažas pilnvaras joprojām izmanto šo režīmu. Šajā skaitā ir aptuveni 50 valstis, piemēram, Čehija, Turcija, Polija, Izraēla.

Visi mūsu valsts VC smalkumi ir atspoguļoti likumdošanā, tur ir noteikti arī šī režīma subjekti.

Valutas kontroles formas un principi

VC pamatā ir šādi principi:

• izslēgta valsts nepamatota iejaukšanās operācijās;
• RK un valūtas regulēšanas sistēma ir vienota;
• valsts līmenī tiek aizsargātas visu darījumu dalībnieku tiesības.

Ir arī vērts atzīmēt dažus konkrētus principus. Es īpaši:

1. Likumiba.
2. Verpflichtungen.
3. Komerciālo un dienesta noslēpumu nodrošināšana.

Valūtas kontroles veidi, formas un metodes tiek izstrādātas, jo tiek veiktas izmaiņas likumdošanā. Tagad aplūkosim katru punktu sīkāk.

Kontroles metodes nosacīti var iedalīt specializētās, pamata un papildu. Specializēto metožu jēdziens ietver pārbaudi un pārskatīšanu.

Galvens metodes ietver novērošanu un pārbaudi. Papildu pieprasījumi parasti ietver dažādus informācijas pieprasījumus un saņemto datu analīzi, izmantojot analītikas metodes.

Ja piešcir notikti veidi valūtas kontrole, tos iedala:

• provizorisks (rodas pirms operācijas pabeigšanas brīža);
• pašreizējais (tiek veikts tieši darījuma veikšanas procesā);
• sekojošs (tiek veikts pēc darījuma ar valūtu pabeigšanas).

Un arī ir iedalījums tiešā un netiešā kontrolē. Pirmajā gadījumā to veic valūtas kontroles institūcijas un aģenti, otrajā - Krievijas Federācijas valdība.

Valūtas kontroles iestādes

Valūtas regulēšanas un valūtas kontroles institūcijas veic kontroli Krievijas Federācijas teritorijā. Šīs struktūras, pirmkārt, ir Krievijas Federācijas Centrālā banka un Krievijas Federācijas valdība.

Um ietver zu funkcionalisieren:

• normatīvo aktu izdošana, kas jāievēro visām pusēm;
• ārvalstu valūtas darījumu veikšanas uzraudzība;
• verifikācijas darbību veikšana darījumiem ārvalstu valūtā.

Un arī šīs institūcijas regulē grāmatvedības un atskaites processu. Ieredņi kompetentajām iestādēm ir tiesības pārbaudīt dokumentāciju, apturēt darbības licences un tā tālāk. Turklāt visa informācija, ko šīs personas saņem, ir jāglabā kā komercnoslēpums.

Operācijas, uz kurām attiecas obligāta valūtas kontrole

Obligātai valūtas kontrolei attiecas tikai 3 veidu darījumi:

Darījumi ar ārējiem un iekšējiem vērtspapīriem. Ja vertīgi papiri denominācija ASV dolāros vai citā valūtā, tad darījumi tiek pakļauti VC.

Norēķini starp residentiem un nerezidentiem. Visām pusēm ir jāievēro likums, bet tajā pašā laikā tām ir tiesības uz savu tiesību aizsardzību.

Darījumi ar norēķiniem citu valstu valūtās. Ja valūta ir likumīgs maksāšanas līdzeklis saskaņā ar līgumu ar uzņēmumu, kas attrodas ārvalstīs, uz šo darījumu attiecas VC.

Ņemiet vērā, ka ne visas darbības tiek veiktas kontrolēti. Kadi darījumi nav pakļauti valūtas kontrolei? VC aptver tikai tās situācijas, kad preces šķērso mūsu valsts robežu. Šie valūtas darījumi netiek kontrolēti, ja preces faktiski netiek ievestas Krievijā.

Valūtas kontroles aģenti

Valūtas kontroles aģenti ietver:

• banku organizācijas, kas ir tieši pakļautas Krievijas Federācijas Centrālajai bankai;
• nebanku veida struktūras, jo īpaši Federālais nodokļu dienests;
• valsts korporācija - Vnesheconombank.

Šie aģenti, veicot kontroli, veic vairākas funkcijas:

• sastāda vienu vai vairākus norēķinu kontus darījumu dalībniekiem;
• pārbauda visu papīru atbilstību realitātei;
• reģistrē visu informāciju par darījumu attiecīgajās datubāzēs;
• veikt darījuma pases atvēršanu;
• aizveriet operaciju
• izveidot darījumu pārskatu.

Valutas kontroles posmi

Valūtas kontroles procedūra sastāv no vairākiem posmiem. Apskatīsim tos nedaudz sikāk.

Praksē viss process notiek šādi:

1. ejot.uz Pilna-Paket dokumenti, kas apliecina, ka darījums ir likumīgs. Atkarībā no darījuma veida vērtspapīru pakete var atšķirties.
2. Operaciju veic valūtas kontroles aģents. Lai to izdarītu, iespējams, būs jāatver pārbaudiet.
3. Darījuma pase tiek atvērta (ja nepieciešams).
4. Informācija tiek ievadīta visās datu bāzēs.
5. Līdzekļi tiek rezervēti darījuma izpildei.
6. Pēc darījuma izpildes rezerve tiek atgriezta.
7. Darījuma slēgšana un atskaišu ģenerēšana par to.

Pēc algoritma analīzes mēs redzam, ka valūtas kontrole ir ordentlichņemama sastāvdaļa parastā darījumā. Tas tiks veikts, ja darījums būs viens no tiem, kura īstenošanai jānotiek valsts kontrolē.

Dokumenti valūtas kontrolei

Paskaidrosim, ka banku organizācija var pieprasīt no jums tikai to dokumentāciju, kas ir tieši saistīta ar veicamo darījumu.

Visbiežak tas ir:

• darījuma dalībnieku vergeht;
• dokumenti, kas apliecina stavokli. reģistrācija;
• dažāda muitas dokumentācija (deklarācijas u.c.);
• līgumi, pilnvaras, rēķini;
• ja nepieciešams - dokumentācija par nekustamo īpašumu.

Tiek nodrošināta arī dokumentācija, kas apliecina pušu tiesības veikt šādus darījumus. Neaizmirstiet paņemt no finanšu iestādes papīrus, kas apliecina, ka valūtas darījums ir veiksmīgi pabeigts.

Rakstā apskatīsim, kā notiek dokumentu kārtošana valūtas kontrolei bankā. Noskaidrosim, kādos termiņos tiek sniegta apliecinošo dokumentu izziņa un darījuma pase. Pieskarsimies arī dokumentu aizpildīšanas kārtībai.

Kadi dokumenti jāsagatavo

Banku iestāde darbojas kā kontrolējošais aģents, tā uzrauga visus ārvalstu valūtas maiņas darījumus, kas ietver:

• nekomerciali darījumi;
• ārējās tirdzniecības līgumi;
• aizdevuma ligumi.

Pilnu bankas valūtas kontroles dokumentu sarakstu regulē federālais likums, un tas ietver:

Satur informāciju par līgumiem starp residentiem un nerezidentiem. Tas ir nepieciešams grāmatvedības un pārskatu sniegšanas nolūkos. Dati tiek sniegti banku organizācijai ne vēlāk kā datumā, kad tiek veikts pirmais darījums ārvalstu valūtā.

Krievijas Federācijas valūtas (SPV) ienākšanas sertifikāts. Tas veidojas Krievijas rubļu pārskaitīšanas laikā saskaņā ar līgumu ar nerezidentu.

Ārvalstu valūtas darījumu sertifikāts (CBO). Apstiprina informāciju par ārvalstu valūtas līdzekļu kustību, tiek nosūtīta bankai vienlaikus ar valūtas kustības apstiprinājumu.

Apliecinošo dokumentu sertifikāts (SPD). Tas tiek nosūtīts vienlaikus ar apstiprinājumu par preču importu / eksportu no Krievijas Federācijas, kā arī ar līgumā noteikto saistību izpildi.

Lai kontrolētu vienu ārvalstu valūtas darījumu, finanšu iestādei ir nepieciešama tikai ar to tieši saistīta dokumentācija.

Jums var ari lugt:

• apliecin.jums, ka esat reģistr.ts k. uz.m.js;
• līgumi un pieņemšanas un nodošanas akti, kas apliecinās, ka darījums ir pabeigts un no tā izrietošās saistības ir izpildītas;
• muitas deklarācijas, kas apstiprinās naudas līdzekļu vai preču pārvietošanu pāri Krievijas Federācijas robežai.

Ņemiet vērā, ka visas dokumentācijas derīguma termiņš nedrīkst būt beidzies tās bankas organizācijas nodošanas dienā.

Darjuma-Pause

PS ir galvenais Dokumente, kas būs nepieciešams finanšu iestādei. Tāpēc, tiklīdz esat noslēdzis līgumu ar nerezidentu, izlemiet, vai jūsu gadījumā ir nepieciešams izsniegt šādu pasi.

Ja līguma summa ir vienāda vai lielāka par 50 tūkstošiem ASV dolāru pēc Krievijas Federācijas Centrālās bankas kursa līguma parakstīšanas dienā, PS ir jāizsniedz banku organizācijā, ar kuras starpniecību tiksāsegtasīsīs jamaks.

Ja norēķini tiks veikti ar ārvalstu banku organizācijas starpniecību, tad jums ir jāizsniedz pase Krievijas Federācijas Centrālās bankas teritoriālajā nodaļā plkst. juridiskā-Adresse jūsu-Organisation. Tad jūs tur iesniegsiet atsauksmes.

Ja saistību summa nesasniedz 50 tūkstošus dolāru rubļos, PS nav nepieciešams. Taču nākotnē kopējā summa var pieaugt. Ja esat pārliecināts, ka šāda notikumu attīstība nav izslēgta, PS būs jāizsniedz ne vēlāk kā datumā, kurā summa pārsniedz iepriekš norādīto.

Un tagad apskatīsim PS aizpildīšanas noteikumus. Tātad pirmajā lapā ir norādīts tās banku organizācijas nosaukums, caur kuru tiks veikti visi maksājumi. Tālāk PS rekvizītus aizpilda bankas Spezialisten. Tas norāda pases numuru, kas sastāv no 5 daļām.

1. daļā no kreisās uz labo pusi jānoliek:

• PS izdošanas gada pēdējie divi cipari;
• 3. un 4. kategorijā - dokumenta reģistrācijas mēnesis (numuri: 1 - 12);
• 5 - 8 cipariem norādiet PS sērijas numuru pēc līguma veida.

2. un 3. daļa norāda reģistrācijas numurs banka un filiāles sērijas numurs. 4. daļā ir norādīts līguma veida kods saskaņā ar tabulu zemāk.

5. daļā ir atzīmētas pasi izsniedzēja iedzīvotāja pazīmes:

• juridiski persona/filiale;
• fiziskais persona / individualis uzņēmējs;
• fiziskais persona privatpraksē.

Pēc tam aizpildiet informāciju par nerezidentu, Galvenā informācija uz līguma, nosaukums un valūtas kods, atspoguļo ieņēmumu summu, kas tiks ieskaitīta attiecīgajos kontos. Pēc visu sadaļu un apakšsadaļu aizpildīšanas tiek norādīts PS slēgšanas datums un pamats.

Informācija par ārvalstu valūtas darījumiem

Uzņēmumam ir pienākums nodrošināt savu valūtas maiņas aģentu ar SVO, kā arī tajā norādīto dokumentāciju. Tajā pašā laikā apliecinošus dokumentus var nesniegt, ja darījuma summa nepārsniedz 1000 USD.

Un arī atcerieties, ka ir situācijas, kad jums nav jāiesniedz sertifikāts:

• ja valūtas darījums tiek veikts starp rezidentiem un tie tiek atvērti vienā finanšu iestādē;
• darījums ir starp uzņēmumu un tā pilnvarotu bankas organizāciju;
• starp uzņēmumu un banku tika noslēgts līgums, kurā teikts, ka pati finanšu iestāde nodarbojas ar SVO izpildi.

Irīpaš Wiener Form. Aizpildīšanas noteikumi ir šādi:

• dokumenta augšpusē pirmajā rindā norādiet pilnu vai īsu tās bankas organizācijas nosaukumu, kurai iesniedzat SVO;
• otrajā rindā ierakstiet sava uzņēmuma saīsinātu nosaukumu;
• nākamajā laukā ir norādīts nerezidenta konta numurs pilnvarotajā bankā;
• nākamā rinda: ciparu valsts kods finanšu iestāde- Gebietsfremde;
• pēc tam aizpildiet tabulu ar informāciju par valūtas darījumu;
• pēc aiļu aizpildīšanas piezīmju rindā var ievadīt papildu informāciju par darbību;
• sertifikāta apakšā informāciju aizpilda bankas speciālisten: pilns atbildīgā darbinieka vārds, uzvārds, bankas zīmogs, sertifikāta pieņemšanas datums;
• attiecīgajā rindā tiek likts iedzīvotāja paraksts.

Ja sertifikāts ir sniegts elektroniskā formā, paraksts var būt arī elektronisks.

Informacija par apliecinošiem dokumentiem

VPD tiek izsniegts, ja darījumam iepriekš tika izsniegta pase. Attiecīgi to iesniegsiet bankas filiālē, kurā tika izsniegts PS.

Šis sertifikāts tāpat kā cita dokumentācija ir aizpildīts uz vienotas veidlapas. Aizpildīšanas algoritms ir parādīts tabulas veidā.

Nrp/lpp	Aizpildāmā lauka nosaukums	Kas ir norādīts
1	Bankas nosaukums	Nosaukums der Pilns bankas Organisation
2	Iedzīvotāja vārds	Jūsu uzņēmuma pilns vai īss nosaukums
3	nein	Daten, mēnesis, gads
4	Saskana ar darījuma pasi Nr.	Nē. PS
5	Pielāgošanas zīme	nav aizpildīts, ja VPD veidlapa ir primāra
6	GR. Wien	Nr. augošā secībā
7	GR. 2	Apliecinošā dokumenta numurs vai "BN", ja tāda nav
8	GR. 3	Apliecinošā dokumenta datums
9	GR. 4	Documenta Veida-Codes
10	GR. stück	Valūtas kods pēc klasifikatora
11	GR. 6	Summa dokumenta valūtā
12	GR. 7-8	Aizpilda tikai tad, ja atšķiras līguma un apliecinošā dokumenta valūta
13	GR. devini	Kods, kas raksturo darbibu
14	GR. zehn	Saistību izpildes termiņš
15	GR. Vienpadschmied	Tās valsts kods, kurā atrodas saņēmējs
16	Piezime	Aizpilda tikai tad, ja pie apliecinošā dokumenta ir atzīme
17	linijas numurs	Rindas numurs, zem kura norādīts dokuments
18	Samstags	Piezīmes par papildu dokumentiem
19	Bankas informacija	Numurs, kad SOP tika pieņemta

Banku organizācija var atteikties pieņemt sertifikātu, ja tas ir aizpildīts ar kļūdām, tajā esošā informācija un pievienotā dokumentācija atšķiras, kā arī, ja dokumentu pakete nav iesniegta pilnībā.

Prasības dokumentiem

Ļaujiet mums sīkāk apsvērt kritērijus, kas noteikti federālajā likumā:

1. Visai dokumentācijai ir jābūt aktuālai datumā, kad tā tiek iesniegta finanšu iestādei.
2. Papīri tiek izsniegti oriģinālos vai notariāli apliecinātu kopiju veidā.
3. Ja dokumentācija ir ieslegta svesvaloda, jums jāiesniedz notariāli apliecināts tulkojums.
4. Oriģinālā uzrādītie papīri tiek atdoti atpakaļ personām, kuras tos ir iesniegušas.
5. Gadījumā, ja tikai daļa no dokumenta attiecas uz darbību, uzņēmumam ir tiesības sniegt tikai darījumu apliecinošu izrakstu.
6. Dokumentos sniegtajai informācijai jābūt pilnīgi uzticamai.

Ja dokumentācija ir iesniegta ar pārkāpumiem vai nepilnīgi, darījums ar valūtu var tikt atteikts.

Dokumentu iesniegšanas noteikumi

Atverot PS banku organizācijā, nepieciešamā dokumentācija jāsagatavo ne vēlāk kā sertifikātu izsniegšanas datumā vai ne vēlāk kā muitas deklarācijas iesniegšanas dienā.

Ir spēkā arī šādi termiņi:

CBO un tam pievienotie papīri jānosūta bankai vienlaikus ar rīkojumu par līdzekļu norakstīšanu no konta. Ja runājam par valūtas kreditēšanu, tad dokumentācijas sniegšanai tiek dotas 15 dienas no ieskaitīšanas datuma.

VPD tiek izsniegts 15 dienu laikā no tā mēneša beigām, kurā muitas iestādes preču ievešanas/izvešanas deklarācijā ievieto atzīmi. Ja ir vairākas atzīmes un datumi atšķiras, koncentrējieties uz pēdējo.

Precizēsim, ka SVO un SPD korekcija tiek veikta 15 dienu laikā pēc dokumentācijas ar aktualizētiem datiem sagatavošanas. Speciālisti iesaka dokumentus iesniegt bankā ar nelielu rezervi, lai to konstatēšanas gadījumā labotu nepilnības.

Atbildība valūtas likumdošanas pārkāpuma gadījumā

Gadījumā, ja organizācija neievēro valūtas likumdošanas normas, par to tiek noteikta atbildība gan administratīvā rakstura, gan vadītājam ar brīvības atņemšanu.

Es vergeht, Verwaltung Soden draudets par:

• darījumu ziņošanas kārtības neievērošana;
• naudas līdzekļu saņemšanas noteikumu pārkāpums par precēm, kas tika nosūtītas nerezidentiem (un pašas preces nav nonākušas Krievijas Federācijas teritorijā);
• iedzīvotājs pārkāpis datu sniegšanas termiņus par kontu atvēršanu ārvalstu bankās;
• saistības citas valsts valūtā tiek veiktas bez banku organizācijas iesaistīšanas.

Par šiem pārkāpumiem parasti tiek uzlikti sodi, kuru apmērs ir tieši atkarīgs no pārkāpuma veida. Vidēji summa ir 40 - 50 tūkstoši rubļu. organizācijai un 4 - 5 tūkstoši rubļu. par vaditaju.

Par vairākiem pārkāpumiem kriminalatbildība. Piemēram, ja valūta nav ieskaitīta kontā banku organizācijā vai tiek pieļauts pārkāpums īpašā liela izmera var piemērot šādus sodus:

• Piespiedu Darbs;
• Naudas-Soden;
• brīvības atņemšana.

Ja uzņēmums vienas darbdienas laikā izdara vairākus administratīva rakstura pārkāpumus, par to tiks sodīts tikai vienu reizi. Praksē zu izmanto, lai samazinātu soda apmēru.